公告日期：2026-03-31

公司代码：601390 公司简称：中国中铁

中国中铁股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

中国中铁股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、公司内部控制体系建设运行情况

根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关规定，按照公司内控体系“逐级推进、横向到边、纵向到底、全面覆盖”的工作要求，公司在总部和各子、分公司构建了内部控制体系框架，制定了内部控制体系运行管理办法，内控制度已覆盖公司经营、生产、管理、控制等各个方面，公司及各子、分公司内部控制管理工作有据可依。同时，公司积极
采取有效的控制行动，防范各类风险，确保生产经营有序运行。

2025 年，公司上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国
务院决策部署以及国资委工作要求，坚持稳中求进工作总基调，深入践行“创造 质量 品牌”企业价值观，迎难而上、奋力攻坚，推动改革发展与党的建设等各项工作取得新的进展和成效，在高质量发展赛道上保持平稳运行。同时，公司不断完善内控体系，强化内控管理，经济运行总体
在控受控。2025 年，公司参建的天津地铁 4 号线、本桓高速公路、成都地铁 10 号线等项目按期
建成投产，3 项成果入选 2025 年工程建设“十大新技术”和“十大先进工程装备”，16 项产品获评省部级首台重大技术装备。
（一）企业层面内部控制建设运行情况

按照《公司法》《上市公司治理准则》等有关法律法规及上海证券交易所和香港联交所的相关规定和要求，公司不断完善内控体系建设，保障了企业经营管理工作的有效开展。一是不断完善内控体系建设。按照章程、基本制度、专项制度、配套制度四个层级，对现行有效制度进行系统梳理，全年组织召开制度评审会 9 次，评审制度 45 项，形成了分层分类、规范清晰的规章制度体系。二是不断完善公司治理机制。根据国资委、证券监管机构最新要求及公司管理需要，修订《公司章程》及股东会、董事会等相关主体议事规则在内的 8 项治理制度，高效完成母子公司监事会改革和职能承接，删除监事会职责，母子公司治理模式实现“单层制”架构，进一步明晰股份公司各治理主体权责边界。三是持续推进内控、风险、合规管理一体化建设。将内控与法律合规要求纳入风险防控措施，在内控管理工作中以风险为导向，将依法合规管理作为监督评价重点，统筹推进合规、风险、内控管理工作。四是持续深化“大监督”工作贯通协同。持续深化巡视、纪检、审计、业务部门监督的贯通协同，促进形成监督信息共享、结果共用、重要事项共同实施、问题整改共同督促落实的监督协同效应，强化管企治企合力。五是积极履行社会责任。2025 年，公司积极助力乡村振兴，扎实开展定点帮扶，连续 7 年获评中央单位定点帮扶最高等次，闻汛而动、向险而行，奋战西藏日喀则地震、缅甸地震、台风“桦加沙”等救援抢险一线，受到国务院领导，国资委、应急管理部以及社会各界的广泛赞誉。六是强化党风廉政建设。持续完善党风廉政建设和反腐败监督工作体系，围绕“国之大者”强化政治监督，推动政治监督具体化精准化常态化，构建联合监督检查机制，深入重点工程项目加强监督，纵深推进正风肃纪反腐，推动腐败治理走深走实。

（二）重要业务内部控制建设运行情况

2025 年，公司锚定“一增一稳四提升”目标，抓改革、谋创新、优结构、保稳定、控风险，
推动不断增强企业核心功能、提高核心竞争力。

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