公告日期：2025-08-29

关于陕西煤业化工集团财务有限公司的风险持
续评估报告

2025 年 1-6 月份，陕西北元化工集团股份有限公司(以下简
称“公司”)及控股子公司与陕西煤业化工集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)关联交易的日存款最高余额为 9.30 亿元，6月末存款余额为 6.11 亿元；应收票据日最高余额 6.13 亿元；应付票据日最高余额为零。公司与财务公司发生关联存贷款等金融业务的风险主要体现在相关存款的安全性和流动性。根据财务公司提供的有关资料和财务报表，并经公司调查、核实，现将有关风险评估情况报告如下：

一、财务公司基本情况

财务公司系由中国银监会 2012 年 6 月 28 日出具的关于陕西
煤业化工集团财务有限公司开业的批复(银监复〔2012〕332 号)
同意开业，并颁布《金融许可证》，并于 2012 年 7 月 3 日办理
了工商登记，取得《营业执照》，财务公司的基本情况如下：
统一社会信用代码为：91610000598794107W

金融许可证机构编码：L0155H261010001

注册资本：叁拾亿元人民币

法定代表人：高雪君

住所：陕西省西安市高新区锦业一路二号陕煤化集团大楼四层

经营范围：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）

二、财务公司内部控制情况

(一)内部控制环境情况

财务公司制定了《陕西煤业化工集团财务有限公司章程》，依法设立股东会、董事会和高级管理层的“两会一层”公司治理架构。

股东会是财务公司最高权力机构，股东会年会每年召开一次，依法施行职责。董事会对股东负责，董事会成员由股东提名、并经股东会选举产生。董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会。高级管理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持财务公司的生产经营管理工作，包括总经理一名、副总经理一名及其他人员。财务公司经营层下设贷款审查委员会、信息科技管理委员会、投资决策委员会。

财务公司制定了《股东会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作规则(试行)》《审计委员会工作规则》《风险管理委员会工作规则》《贷款审查委员会议事规程》《投资决策委员会议事规则》《信息科技管理委员会议事规则》等规章制度，明确各机构的权利义务和议事方式。

1.财务公司组织架构如下：

2.内部控制管理体系建设情况

财务公司建立了较为完善的内部控制管理体系，涵盖了现有重要业务流程，分解和落实责任，为及时发现各业务层面、各工作节点可能存在的缺陷或不足提供基础。

根据促进财务公司实现发展战略的内部控制目标，规范内部各个管理层相关业务流程，遵循内部控制全面性、重要性、制衡性、适应性及成本效益原则，2020 年 3 月编制了《内部控制手册》。
3.内部控制框架情况

财务公司内部控制框架构建较为严谨、合理，结合自身的特点，对具体的控制活动强调控制目标和关键控制活动。

(1)公司层面内部控制包含：内部环境、风险评估、信息沟通、内部监督。

(2)流程层面内部控制包含：信息系统一般控制管理、存款与结算业务、信贷业务、票据业务、人力资源、投资业务。

(二)风险识别与评估情况

财务公司建立了以董事会为最高决策机构的全面风险管理工作领导组织架构，下设风险管理委员会作为风险归口委员会，并搭建了财务公司风险管理的三道防线。

第一道防线：各业务部门是全面风险管理实施的具体责任部门，负责对日常工作中业务风险进行识别、分析、监控和防范。
第二道防线：风险管理部作为全面风险管理日常办事机构和风险管理委员会下设办公部门，负责组织开展全面风险管理日常实施工作。

第三道防线：董事会下设的审计委员会及其领导下的审计部负责全面风险管理的监督。

(三)财务公司的主要控制活动描述

1.控制环境

组织架构方面，财务公司设置了科学的组织架构，包括董事会，董事会下设各专门委员会，经营管理层以及内部职能机构。同时职能机构内部设置合理的工作岗位，通过编制岗位职责以及
按照岗位职责要求贯彻人力资源政策。

企业文化方面，财务公司积极培育具有自身特色的企业文化，建立企业愿景、价值观和理念，持续加强企业文化宣传。同时，财务公司企业文化建设工作的实施情况每年也会通过会议的形式进行总结评估。

人力资源政策方面，财务公司制定了适当的人力资源政策，内容包括员工聘用、培训、辞退与辞职、员工薪酬、考核、岗位轮换等内容。

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