公告日期：2026-04-29

长沙银行股份有限公司董事会审计委员会

2025 年度履职情况报告

根据《银行保险机构公司治理准则》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司审计委员会工作指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等监管规定和长沙银行股份有限公司（以下简称“本行”）《公司章程》《审计委员会议事规则》的相关要求，本行董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）勤勉尽职，认真履行审计监督等各项职责。现将2025 年度审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

截至 2025 年末，审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3
名、股东董事 1 名、职工董事 1 名，主任委员为独立董事。

审计委员会主要职责为：检查本行财务，审核本行财务信息及其披露；检查内控及合规状况，监督和评估内部控制的有效性；指导内部审计工作，督促内部审计计划的实施；监督及评估外部审计机构工作，提出外部审计机构的聘请与更换建议；协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；对董事会、高级管理层及其成员执行本行职务的行为进行监督；行使《公司法》和监管制度规定的监事会职权等。

二、审计委员会会议召开情况

2025 年，审计委员会共召开 9 次会议，审议通过本行 2024 年年
度报告、2025 年第一季度报告、2025 年半年度报告、2025 年第三季度报告、2024 年度内部控制评价报告、2024 年度内部审计工作报告及 2025 年度内部审计工作计划、续聘 2025 年度会计师事务所、2025
年业务连续性专项审计报告、修订审计委员会议事规则等 16 项议案；听取了本行对 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告、理财业务专项审计报告、流动性风险管理专项审计报告、消费者权益保护专项审计报告、预期信用损失法实施情况专项审计报告等 15 项汇报，在财务监督、内部控制、内外部审计等方面提出建议，积极发挥监督作用。

三、审计委员会履行职责情况

（一）对财务信息及其披露进行审核及监督

2025 年，审计委员会先后召开 3 次会议审议本行 2024 年度、2025
年一季度、2025 年半年度、2025 年三季度财务报告并发表意见，认为本行财务报告真实、准确、完整，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形。

（二）对会计师事务所进行监督评价及续聘

2025 年度，审计委员会切实履行对外部审计机构的监督、评价与选聘职责，保障公司审计工作的独立性、专业性和规范性。

审计委员会对外部审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）的资质合规性、专业服务能力、投资者保护能力、诚信执业状况及过往履职表现等进行全面审查，确认其具
备承接公司 2025 年度审计工作的资质和能力。2025 年 4 月 23 日，
审计委员会召开会议，审议通过《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，并按法定程序提交公司董事会、股东大会审议，确保续聘工作合法合规、程序规范。

审计委员会结合天健事务所 2025 年度审计服务全过程表现，从工作履职能力、审计流程规范性、职业操守合规性、审计意见公允性等维度，对其审计服务质量进行客观、全面评价，形成了《外部审计
机构年度履职评估报告》，为续聘工作提供决策依据。

为强化审计过程监督，保障审计工作质量和效率，审计委员会建立了审计工作全流程跟进机制，密切关注公司经营管理、财务报告编制及披露相关重点事项，加强与天健事务所的审前、审中、审后全周期沟通对接，及时听取关于审计方案制定、关键审计事项推进、审计结果反馈、重要审计发现及整改建议等方面的汇报，督促天健事务所在严格保证审计质量的前提下，按照约定时限完成审计工作、提交审计报告，具体履职情况如下：

2025 年 2 月 27 日，审计委员会与天健事务所召开专项沟通会议，
围绕 2024 年度 IT 审计、内控审计中发现的与公司财务报告相关的问题及整改情况开展深入讨论，明确整改要求和优化方向，保障财务报告的真实性、准确性。

2025 年 4 月 23 日，审计委员会与天健事务所就 2024 年度审计
工作重点、核心审计发现、审计意见形成过程及后续改进建议等内容进行重点沟通，全面复盘上一年度审计工作，为 2025 年度审计工作开展做好铺垫。

2025 年 8 月 26 日，审计委员会与天健事务所就 2025 年半年度
报告审阅工作开展充分交流，重点围绕审阅工作重点、审阅过程中发现的问题、审阅结论等内容进行沟通，确保半年度报告披露信息真实、准确、完整。

2025 年 11 月 17 日，审计委员会与天健事务……
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