公告日期：2026-04-30

中银国际证券股份有限公司 2025 年度董事会审计委员会
履职情况报告

董事会：

2025 年，董事会审计委员会（以下简称“委员会”）根据《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》的规定，结合董事会及委员会 2025 年工作安排，积极履行委员会工作职责，在公司财务信息审核、公司内部控制的监督及评估、关联交易管理以及内部审计与外部审计协调等领域开展工作，为董事会科学决策提供了有力支持。根据安排，现将委员会现将委员会 2025 年履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

（一）委员组成及资质

2025 年度，审计委员会委员组成前期为独立董事李军（会计专业人士，召集人）、刘军、吴泽南，非独立董事周静。2025 年 10 月周静辞任审计委员会委员由董尚斌接任非独立董事并进入审计委员会，调整后独立董事占比仍超半数，符合监管要求及公司章程规定。全体委员具备财务审计、金融监管、公司治理等专业背景，能够充分满足审计委员会履职的专业能力需求。

（二）制度建设完善

2025 年 8 月，审计委员会结合及新《公司法》及《公司章程》
的要求，修订了《中银国际证券股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025 年修订版）》，进一步明确、丰富独立董事的职责，同
时加强了与监事会职责的衔接。修订后的《董事会审计委员会议事规则》已经过公司董事会审议通过。

二、2025 年度会议召开及议案审议情况

2025 年度，审计委员会共召开 5 次会议，会议的召集、表决程
序符合法律法规及公司章程规定，全体委员均亲自出席（无委托表决情形），会议内容涵盖财务报告审核、审计机构协作、内控与风险管理、关联交易监督、消费者保护等核心领域。

2025 年 1 月 13 日召开董事会审计委员会第二届第二十三次会议，
会议听取安永华明会计师事务所对公司 2024 年度审计的计划。

2025 年 4 月 17 日召开董事会审计委员会第二届第二十四次会议，
会上讨论通过《中银国际证券股份有限公司 2024 年年度财务决算报告》、《中银国际证券股份有限公司 2025 年年度财务预算报告》、《中银国际证券股份有限公司 2024 年度利润分配方案的报告》、《中银国际证券股份有限公司 2024 年度报告》、《中银国际证券股份有限公司 2025 年一季度报告》、《关于 2024 年下半年公募基金关联交易事项的议案》、《关于中国银行股份有限公司与中银证券金融市场类交易统一交易协议的议案》、《关于预计公司 2025 年度日常关联交易的议案》、《关于中银国际证券股份有限公司内部控制有关报告的议案》、《2024 年审计工作报告及 2025 年审计工作计划》、《中银国际证券股份有限公司 2024 年会计师事务所履职情况评估报告》、《中银国际证券股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2024 年度履行监督职责情况报告》、《中银国际证券股份有限公司
2024 年度董事会审计委员会履职情况报告》等议案，会议还听取了安永华明会计师事务所对中银国际证券股份有限公司 2024 年度审计情况的汇报。

2025 年 8 月 15 日召开董事会审计委员会第二届第二十五次会议，
会上讨论了<关于公司《2025 年半年度报告》的议案>、《2025 年中期利润分配方案的报告》、《关于聘请公司 2025 年度会计师事务所的议案》、《关于 2025 年上半年公募基金关联交易事项的议案》、《中银国际证券股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025 年版）》。

2025 年 10 月 17 日召开董事会审计委员会第二届第二十六次会议，
会上讨论了《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》、<关于《公司全面风险管理政策（修订)》的议案>、<关于《公司市场风险管理办法（修订）》的议案>、《中银证券 2025 年三季度公司治理评估报告》。
2025 年 12 月 16 日日召开董事会审计委员会第二届第二十七次
会议，会上讨论《消费者保护专项检查报告》，还听取安永华明会计师事务所对公司 2025 年度审计的计划。

委员定期审阅公司内部审计报告，就报告提出的问题给出建议和意见。

审计委员会全体委员均出席了上述会议，会前认真审议会议文件，为履行职责做了充分的准备。会议议题讨论过程中，各位委员依托自身的专业背景、经验提出了中肯的建议，积极指导公司改进相关工作。
三、审计委员会 2025 年重点工作

（一）年度审计工作中的履职情况

年度审计开始前，审计委员会对外部审计机构提交的年度审计工作计划进行审核，听取安永华明会计师事务对公司 2024 年度审计工作的计划的汇报，其中包括审计时间安排、审计范……
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