公告日期：2026-05-29

京沪高速铁路股份有限公司

关联交易管理规定

第一章 总 则

第一条 为规范京沪高速铁路股份有限公司（以下简称公
司）的关联交易行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》，《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》），《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》（以下简称《上交所自律监管指引第 5 号》），《京沪高速铁路股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及有关规定，制定本规定。
第二条 公司应当建立健全关联交易的内部控制制度，明确
交易与关联交易的决策权限和审议程序，并在关联交易审议过程中严格实施关联董事和关联股东回避表决制度。

公司交易与关联交易行为应当定价公允、审议程序合规、信息披露规范，保证关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交易各方不得隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

公司与关联方之间的关联交易应签订书面协议，协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应当明确交
易价格、定价依据、结算方式等主要条款，确保可执行。

公司应当采取有效措施防止关联方以垄断采购或者销售渠道等方式干预公司的经营，损害公司利益。关联交易应当具有商业实质，价格应当公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或者收费标准等。

第三条 公司董事会办公室负责建立完善公司关联交易管理
相关制度，明确关联交易的决策权限和审议程序；负责组织相关决策会议，并进行信息披露。法律审计部根据相关规定组织实施重大决策事项法律论证。

公司相关部门、控股子公司负责做好决策会议前期准备工作，向董事会办公室提供议案相关书面材料（包括但不限于交易背景、交易对方优势、交易目的和必要性、对公司的影响、交易的数量、价格及定价原则、总金额、付款安排等），按照会议决议抓好落实，及时报告执行过程中的重要情况。

第二章 关联方和关联关系

第四条 公司关联方包括关联法人（或者其他组织）和关联
自然人。

具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为公司的关联法人（或者其他组织）：

（一）直接或者间接控制公司的法人（或者其他组织）；

（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

（三）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

（四）持有公司5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人；

具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一）直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人；

（二）公司董事、高级管理人员；

（三）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事和高级管理人员；

（四）本款第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员。

在过去12个月内或者相关协议或者安排生效后的12个月内，存在本条第二款、第三款所述情形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为公司的关联人。

中国证监会、上海证券交易所或者公司根据实质重于形式的
原则，认定其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人（或者其他组织）或者自然人为公司的关联人。
第五条 公司与前条第二款第（二）项所列法人（或者其他
组织）受同一国有资产管理机构控制的，不因此构成关联关系，但其法定代表人、董事长、总经理或者半数以上的董事兼任公司董事或者高级管理人员的除外。

第六条 公司董事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其
一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明，公司董事会办公室负责做好登记管理工作。

第七条 公司应及时通过上交所网站“上市公司专区”在线
填报或更新公司关联方名单及关联关系信息。

第三章 关联交易及其定价

第八条 公司的关联交易，是指公司、控股子公司及控制的
其他主体与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，包括：

（一）购买或者出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；

（三）提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）；
（四）提供担保（含对控……
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