公告日期：2026-03-31

中国旅游集团中免股份有限公司

2025 年度董事会审计与风险管理委员会

履职情况报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》、公司证券上市地证券监管规则及《公司章程》等相关规定，中国旅游集团中免股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险管理委员会（以下简称“审计与风险管理委员会”、“委员会”）本着勤勉尽责、客观独立的原则，充分发挥专业优势，切实履行了相关工作职责。现将 2025 年度履职情况报告如下：
一、委员会基本情况

公司第五届董事会审计与风险管理委员会由葛明先生（主席）、王瑛女士、王强先生 3 名独立董事构成，召集人为葛明先生。葛明先生为会计专业人士。
二、委员会会议召开情况

2025 年度，审计与风险管理委员会共召开 6 次会议，全体委员均亲自出席
并对相关议题发表了专业意见。会议审议通过了聘任公司总会计师、确定公司2024 年度财务报告审计费用、续聘 2025 年度审计机构、2024 年年度报告、2024年度内部控制评价报告、2025 年季度报告及半年度报告、对中旅集团财务有限公司出具的风险持续评估报告、修订审计与风险管理委员会议事规则等 17 项议案，相关议案均投赞成票，没有提出异议。具体内容详见《公司 2025 年年度报告》“第五节 公司治理、环境和社会 五、董事会下设专门委员会情况”。

三、委员会工作履职情况

（一）监督及评估外部审计工作

1． 续聘外部审计机构。2025 年 3 月，审计与风险管理委员会召开会议审
议通过了《关于续聘 2025 年度财务报告审计机构的议案》及《关于续聘 2025年度内部控制审计机构的议案》。2025 年 3 月、5 月，分别经董事会、股东大会审议通过，公司续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）、安永会计师事务所为公司 2025 年度境内外财务报告审计机构，续聘安永华明会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2025 年度内部控制审计机构。

委员会认为，公司聘用的外部审计机构符合《证券法》的相关规定，且具备多年为上市公司提供审计服务的能力与经验，能够独立、客观、公正地对公司财务状况、经营情况进行评价，能够满足公司 2025 年度财务报告和内部控制审计工作的要求。

2． 审计沟通会。2025 年度，委员会与外聘审计机构共召开 3 次审计沟通
会，委员会成员认真履行职责，与审计机构就审计范围、审计计划和审计方法进行了充分的讨论与沟通，协商确定审计工作流程，委员会要求外部审计机构及时向委员会汇报外部审计情况。在审计过程中，委员会成员就公司年度财务状况与经营成果、年度重大事项、审计重点关注领域及关键审计事项、审计方法、审计工作进展及完成情况等事项开展了充分讨论与沟通，并对关联交易、海南封关政策、投资并购等重大事项进行询问，确保公司财务报告审计及内部控制审计工作的顺利开展，有效保障了公司年度审计工作及时、有效完成。

委员会认为，公司聘用的外部审计机构能够遵循审计准则等法律法规，遵守职业道德，认真履行审计职责，独立、客观、公正地完成公司委托的审计工作。参与审计的人员具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的经验，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，出具的审计报告客观、公正、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，认真地履行了审计机构的责任与义务。
（二）监督及评估内部审计工作

报告期内，委员会与公司内部审计部门保持积极有效的沟通，就公司财务、业务状况等相关问题进行有效探讨和交流，认真指导和监督公司内部审计制度的建立和实施，指导内部审计部门有效运作。

2025 年度，委员会认真审阅了公司 2024 年度内部审计工作总结、2025 年
度内部审计工作计划，督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行，在内部审计过程中提出指导性意见，有效提升了内审工作质量。

（三）审核公司的财务信息及其披露

报告期内，委员会对公司 2024 年年度报告、2025 年第一季度报告、2025
年半年度报告及 2025 年第三季度报告进行了审核，认真审阅了公司的财务会计报告及其所载有关财务申报的重大意见，重点对财务会计报告的真实性、完整性和准确性提出意见，同时也重点关注财务会计报告的重大会计和审计问题。

通过审阅公司财务会计报告及定期报告中的财务信息，委员会认为，公司编制的财务报告符合中国会计准则和国际会计准则的规定，真实、公允地反映了公司报告期的经营成果和财务状况，相关财务信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（四）监督及评估公司内部控制、风险管……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。