公告日期：2026-04-17

永辉超市股份有限公司

董事会审计委员会2025年年度履职工作报告

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及永辉超市股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《审计委员会工作细则》等相关规定，现在我代表公司董事会审计委员会就 2025 年度履职工作情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会成员基本情况

报告期内，公司第五届董事会任期届满，于 2025 年 3 月 17 日召开 2025 年第一
次临时股东大会，完成董事会换届选举。同日，公司召开第六届董事会第一次会议，选举产生新一届董事会审计委员会成员。

换届前（第五届）：审计委员会由独立董事刘琨、孙宝文及非独立董事张轩宁共 3名成员组成，其中会计专业人士独立董事刘琨担任主任委员。

换届后（第六届）：审计委员会由独立董事刘琨、谢贞发及非独立董事张靖京共 3名成员组成，其中会计专业人士独立董事刘琨担任主任委员。

刘 琨：福州大学经济与管理学院会计学教授，博士生导师，会计系主任，工商管理研究院副院长，财政部宏观研究人才库入库专家、福建省财政学会副会长，福建省第二届预算绩效管理专家，福建省第三届会计咨询专家，获厦门大学会计学学士、硕士和经济学博士学位，研究方向包括国际财务管理、智慧财务管理、公共财务管理领域，拥有十五年企业财务管理与投资银行的实务与科研经历，持有中国注册会计师、中国注册资产评估师、中国注册税务师、国际内部审计师、全球特许管理会计师资格以及证券承销、投资基金、证券分析与期货交易等从业资格。兼任中富通集团股份有限公司和德艺文化创意集团股份有限公司独立董事。

谢贞发：厦门大学博士。2005 年 8 月起就职于厦门大学，现任厦门大学经济学院
副院长、教授，兼任集美大学地方财政绩效研究中心学术委员会主任、上海财经大学中国公共财政研究院理事会理事、中国财政学会第十届理事会理事、中国数量经济学会第十五届理事会理事。

张靖京：现任名创优品集团控股有限公司首席财务官。2022 年 9 月起担任名创优
品集团资本市场副总裁，自 2021 年 1 月起担任名创优品集团资本市场总监。特许金融分析师及中国注册会计师协会非执业会员，于 2011 年 6 月获得南开大学世界历史与工商管理双学士学位，自 2021 年 9 月起就读于中欧国际工商学院。

孙宝文（第五届审计委员会委员）：经济学博士，教授，博士生导师，享受国务院
政府特殊津贴专家。1989 年 1 月至 1997 年 10 月任中央财经大学讲师，1997 年 11 月
至 2003 年 10 月任中央财经大学副教授，2003 年 11 月至今任中央财经大学教授、博
士生导师。孙宝文先生现任中央财经大学中国互联网经济研究院院长，教育部电子商务专业教学指导委员会副主任委员，教育部科学技术委员会管理学部委员。兼任北方导航控制技术股份有限公司独立董事。

张轩宁（第五届审计委员会委员）：永辉超市股份有限公司、永辉云创科技有限公司创始人，现任永辉超市股份有限公司董事。自 2000 年创业以来，先后创立永辉生鲜超市、彩食鲜中央工厂、永辉生活、超级物种等多种零售业态。历任福州永辉超市有限公司监事，执行董事，永辉超市股份有限公司总裁。

以上审计委员会成员的组成及任职条件均符合上市公司监管规定的要求。

二、审计委员会年度会议召开情况

2025 年审计委员会共召开六次会议，所有会议的召开程序都符合上市监管的相关
规定，且都制作了会议记录并签名保存。审计委员会委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，亲自出席会议，积极对相关议题发表专业意见。具体会议时间和议题如下：
1、2025 年 3 月 17 日，第六届审委会第一次会议，会议议题：

（1）关于聘任永辉超市股份有限公司财务总监的议案

2、2025 年 4 月 15 日，第六届审委会第二次会议，会议议题：

（1）安永华明会计师事务所就 2024 年年报沟通

3、2025 年 4 月 24 日，第六届审委会第三次会议，会议议题：

（1）关于公司 2024 年度财务决算和 2025 年度财务预算的议案
（2）关于公司 2024 年度利润分配的议案
（3）关于公司 2024 年度关联交易执行情况及 2025 年关联交易计划的议案

（4）关于公司 2024 年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的议案
（5）关于继续授权公司购买理财产品的议案
（6）关于计提资产减值的议案
（7）关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案
（8）关于《永辉超市股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告》的议案
（9）关于《永辉超市股份有……
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