公告日期：2026-03-31

北京金隅集团股份有限公司

董事会审计与风险委员会对会计师事务所2025年度履职情况
评估及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和北京金隅集团股份有限公司（以下简称“公司”）《章程》《董事会审计与风险委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计与风险委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风险委员会对会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是 1993 年 2 月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于 2002 年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于 2012年 9 月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼。

德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事 H 股企业审计业务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有
丰富的证券服务业务经验。

德勤华永 2024 年度经审计的业务收入总额为人民币 38.93
亿元，其中审计业务收入为人民币 33.52 亿元，证券业务收入为
人民币 6.60 亿元。德勤华永为 61 家上市公司提供 2024 年年报
审计服务，审计收费总额为人民币 1.97 亿元。德勤华永所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，房地产业。德勤华永提供审计服务的上市公司中与北京金隅集团股份有限公司同行业客户共 22 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2025 年 1 月，公司召开第七届董事会审计委员会第五次会
议及第七届董事会第八次会议，审议了《关于聘任公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，同意聘请德勤华永作
为公司 2025 年度审计机构。上述议案于 2025 年 5 月 23 日经公
司 2024 年年度股东会审议通过。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合国资委对根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,结合北京市国资委对市管企业的统一工作要求及公司2025年年报工作安排,德勤华永对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行审计,同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具专项报告。

在执行审计工作的过程中,德勤华永及相关审计人员就独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞
弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等方面与公司管理层和治理层进行了沟通。

德勤华永明出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计与风险委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计与风险委员会议事规则》等有关规定，董事会审计与风险委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

2025 年 1 月，公司召开第七届董事会审计委员会第五次会
议及第七届董事会第八次会议，审议了《关于聘任公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，同意聘请德勤华永作
为公司 2025 年度审计机构。上述议案于 2025 年 5 月 23 日经公
司 2024 年年度股东会审议通过。

2025 年 12 月 31 日，公司召开第七届董事会审计与风险委
员会第十次会议，德勤华永负责公司审计工作的签字会计师及项目经理就年度审计计划向公司董事会审计与风险委员会成员进行汇报沟通，对 2025 年度审计工作的初步预审情况，如审计工作的计划与安排、关键审计领域、本年度审计工作关注重点等相关事项进行了说明。

在审计过程中，董事会审计与风险委员会与德勤华永负责公司审计工作的注册会计师进行了充分的沟通和交流。

2026 年 3 月 27 日，公司召开第七届董事会审计与风险委员
会第十一次会议，听取了德勤华永就公司 2025 年度财务报告审计事项的正式报告，审议通过《关于公司 2025 年年度报告及摘要的议案》《关于公司 2025 年度内部控制评价报告的议案》等议
案，并同意提交公司董事会审议。

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