公告日期：2025-10-29

上海联明机械股份有限公司

企业财务管理规章制度

第一章 总则

第一条 为加强上海联明机械股份有限公司(以下简称“公司”)财务管理，根据《中华人民共和国会计法》（以下简称“《会计法》”）、《企业会计准则》等国家有关法律、法规、财务制度及《上海联明机械股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），结合公司具体情况，制定本制度。

第二条 本制度是规范公司及其所属控股公司的会计核算程序和财务管理工作的管理办法。

第三条 公司及其所属控股公司的财务工作，都必须执行本制度。

第二章 财务机构与会计人员

第四条 公司及下属独立核算的公司设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。

第五条 公司设财务负责人,由总经理提名,董事会聘任。

公司设财务部。财务部设财务经理。

下属独立核算的公司设财务部。

公司财务部及各下属独立核算公司财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。

第六条 财务负责人在财务会计管理上的职责如下：

1、财务负责人对董事会负责，站在投资者的立场上为维护投资者的利益而对公司实行财务监督；

2、主持本公司全面的财务工作,领导财会人员完成各项会计业务工作，提请聘任或解聘财务部人员；

3、对公司和各经营单位财务部门下达并落实财务、费用、利润等考核指标；
4、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见；

5、负责组织编制会计报表，组织资产盘点工作；

6、贯彻国家有关财经政策和规定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；
7、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理情况；

8、协调各单位、各部门与财务部门的关系；

9、审查各所属控股公司的内部财务管理制度；

10、与总经理联签批准董事会规定限额内的企业经营性、融资性、投资性、固定资产及资金调动事项；

11、审核公司的重要财务报告，并与总经理共同确认后上报董事会；

12、参与制订公司的财务管理规定，监督检查公司各级财务运作和资金收支情况。

第七条 公司财务部除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各公司财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。

财务部经理的主要职责是：

1、具体负责公司的财务管理和经济核算，包括生产经营过程中的一切财务核算、会计核算；

2、如实反映本公司的财务状况和经营成果；

3、监督财务收支，依法计缴国家税收并向有关方面报送财务报告；

4、参与公司经营决策，统一调度资金，统筹处理财务工作中出现的问题，组织、指导所属控股公司的财务管理和经济核算；

5、协助财务负责人及总经理做好财务工作，对财务负责人直接负责；

6、负责公司的经营性、融资性、投资性、固定资产及资金调动的审核签字；
7、根据公司经营计划，编制本公司年度财务预算，作为公司资金运用的依据并加以控制；

8、提出并制订财务会计及预算等相关制度；

9、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证。

第八条 财务部经理领导财务部的工作，在总经理和财务负责人领导下主持公司的财务工作。

第九条 下属公司的财务部设经理（或财务主管），在下属公司总经理领导下主持财务工作。下属财务部经理（或财务主管）的主要职责是：

1、主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作；

2、制订财务预算与计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告；

3、参与投资、重大经济合同的可行性研究；

4、负责编制会计报表，组织资产盘点工作；

5、执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；

6、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证。

第十条 财务部对本公司的款项支用，包括费用支出及投资或经营用款进行全过程监督：

1、事前环节：主要检查款项支出的依据（如业务合同、用款计划）是否充分，审批手续是否完善无误；检查用款额、付款方式与期限是否与合同、计划相符；

2、事中环节：主要检查款项是否按合同规定的要求支付；检查用途是否与合同一致等；

3、事后环节：对于投资性支出，主要检查资金收益是否与合同目标相符；检查资金回收或回笼状况等；对于费用支出及经营用款，检查资金支出。

第十一条 财务部门必须恪守不相容职务分离的原则。

出纳员不……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。