公告日期：2026-04-29

上海凯众材料科技股份有限公司

2024 年度和 2025 年度

备考合并财务报表及审阅报告

目 录

内容 页码

审阅报告 1-2

备考合并资产负债表 3-4

备考合并利润表 5

备考合并财务报表附注 6-88

审 阅 报 告

众会字（2026）第 04295 号
上海凯众材料科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见

我们审阅了后附的上海凯众材料科技股份有限公司（以下简称“凯众股份公司”）按备考合
并财务报表附注 4 所述的编制基础编制的备考合并财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日及 2025
年 12 月 31 日的备考合并资产负债表，2024 年度及 2025 年度的备考合并利润表，以及备考合并
财务报表附注。这些备考合并财务报表的编制是公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表出具审阅报告。
二、形成审阅意见的基础

我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。
该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述备考合并财务报表没有按照备考
合并财务报表附注 4 所述的编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映公 2024 年 12 月 31 日
及 2025 年 12 月 31 日的备考合并财务状况，以及 2024 年度及 2025 年度的备考合并经营成果。
本审阅报告仅供公司为本次重大资产重组之目的使用，除非事先获得本会计师事务所以及注册会计师的书面同意，不得用于其他目的。如未经同意用于其他目的，本会计事务所和注册会计师不承担任何责任。本段内容不影响已发表的审阅意见。

（本页无正文，为众会字(2026)第 04295 号签字页）

众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 王华斌

（项目合伙人）

中国注册会计师 张炯昕

中国，上海 2026 年 4 月 27 日

1 公司基本情况
1.1 公司概况

上海凯众材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”）为境内公开发行 A 股股票并在上海证券
交易所上市的股份有限公司。2017 年 1 月 20 日，本公司经上海证券交易所“自律监管决定书

[2017]19 号”文批准上市，证券简称“凯众股份”，证券代码“603037”。

本公司原名上海凯众塑胶有限公司，于 2000 年 7 月 31 日由洛阳高新技术开发区凯众汽车新材料
有限公司及杨颖韬等 12 位自然人出资设立。2001 年 12 月，上海凯众塑胶有限公司更名为上海凯
众聚氨酯有限公司（以下简称“凯众有限”）。

2013 年 6 月 15 日，国务院国有资产监督管理委员会下发《关于上海凯众材料科技股份有限公司
国有股权管理有关问题的批复》（国资产权[2013]366 号），同意凯众有限整体变更设立凯众股份
（筹）的国有股权管理方案。凯众有限以 2012 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，
于 2013 年 9 月 9 日在上海市工商行政管理局浦东新区分局办理了工商变更登记手续，领取注册号
为 310115000……
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