公告日期：2026-04-30

广州鹿山新材料股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2025 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《广州鹿山新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定和要求，广州鹿山新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）2025 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010
年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员
总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802 名。

立信 2025 年业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中审计业务收入 36.72
亿元，证券业务收入 15.05 亿元。

2025年度立信共为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额为9.16亿元。其中，本公司同行业上市公司审计客户 12 家。

开始为本公
注册会计师 开始从事上市 开始在本所

项目 姓名 司提供审计
执业时间 公司审计时间 执业时间

服务时间

项目合伙人 王首一 2008 年 2006 年 2012 年 2022 年

签字注册会计师 陶国恒 2017 年 2015 年 2017 年 2023 年

项目质量控制复核人 甘声锦 1999 年 1998 年 2018 年 2024 年

上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等项目组成员具有承办公司审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本公司审计工作，同时也能保持应有的职业谨慎性，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

公司第五届董事会审计委员会第二十一次会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃
权的表决结果审议通过了《关于续聘2025 年度会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会已对立信进行了审查，认为立信在对公司2024年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。同意续聘立信为公司 2025年度财务审计机构、内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

2025 年4 月25 日，公司召开第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第
二十二次会议审议通过了《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，后该议案于2025年6月 11 日经 2024 年年度股东大会审议通过。

立信按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025 年年报工作安排要求，对公司2025 年度财务报告及2025年12 月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，真实客观地反映了公司2025 年度财务状况、经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内
部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中……
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