公告日期：2025-07-01

关于苏州可川电子科技股份有限公司
《向不特定对象发行可转换公司债券申请
文件的审核问询函》的回复

众环专字（2025）3300179号

关于苏州可川电子科技股份有限公司

向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函
的回复

众环专字（2025）3300179 号
上海证券交易所：

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“本所”或“我们”）作为苏州可川电子科技股份有限公司（以下简称“苏州可川公司”）2024 年度、
2023 年度、2022 年度财务报表的审计机构，于 2025 年 4 月 28 日出具了众环审
字（2025）3300173 号无保留意见的审计报告、2024 年 4 月 25 日出具了众环审
字（2024）3300128 号无保留意见的审计报告、2023 年 3 月 24 日出具了众环审
字（2023）3300032 号无保留意见审计报告。

2025 年 4 月 8 日，上海证券交易所出具了《关于苏州可川电子科技股份有
限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”），我们以对苏州可川公司相关财务报表执行的审计工作为依据，对问询函中需要本所回复的相关问题履行了核查程序，现将核查情况说明如下：
问题 2：关于融资规模与效益测算

根据申报材料，1）本次发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过人民币50,000.00 万元，拟投向“锂电池新型复合材料项目（一期）”，项目总投资74,838.18万元，完全达产后实现年产复合铝箔9,500.00万平方米的产能规模；2）本项目建设期4年，预计于计算期第5年完全达产，内部收益率（税后）为19.50%，静态投资回收期（含建设期、税后）为 6.70 年。

请发行人说明：（1）本次募集资金投资具体细分项目的情况，各项投资构成的测算依据和过程，与新增产能产值的匹配关系，单位工程建设造价和设备单价的合理性，与同行业公司可比项目对比是否存在差异；（2）结合项目建设
期、现有资金余额、经营活动产生的现金流量净额、资金缺口等情况，说明本次融资规模的合理性；（3）本次募投项目效益测算情况，包括单价、销量、毛利率等关键测算指标的确定依据，与现有类似产品及同行业可比公司的对比情况，效益测算是否审慎。

请保荐机构及申报会计师根据《证券期货法律适用意见第 18 号》第 5 条、
《监管规则适用指引—发行类第 7 号》第 5 条进行核查并发表明确意见。

【回复】

一、本次募集资金投资具体细分项目的情况，各项投资构成的测算依据和过程，与新增产能产值的匹配关系，单位工程建设造价和设备单价的合理性，与同行业公司可比项目对比是否存在差异

（一）锂电池新型复合材料项目（一期）具体细分项目情况

公司本次募投项目为“锂电池新型复合材料项目（一期）”，总投资 74,838.18万元，包括工程建设费用、设备购置及安装等，具体细分项目构成如下：

单位：万元

序号 具体项目 投资金额 投资比例 计划以募集资金投入金额

1 工程建设费用 13,892.46 18.56% 11,000.00

2 设备购置及安装 53,301.00 71.22% 39,000.00

3 工程建设其他费用 3,568.26 4.77% -

4 基本预备费 2,122.85 2.84% -

5 铺底流动资金 1,953.61 2.61% -

合计 74,838.18 100.00% 50,000.00

由上表可见，本次募集资金仅投入“工程建设费用”及“设备购置及安装”两类项目，不存在投入“工程建设其他费用”、“基本预备费”及“铺底流动资金”的情形。

本次募集资金投资项目……
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