公告日期：2025-04-30

关于江苏万林现代物流股份有限公司

工作函

专项说明

国府专审字（2025）第 01010002 号

北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇二五年四月二十九日

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专项说明 1-13

北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市朝阳区霄云里南街 9 号院 5 号楼

华瑞大厦九层 邮编 100016

电话 +86 10 64790905

关于江苏万林现代物流股份有限公司

监管工作函专项说明

上海证券交易所：

由江苏万林现代物流股份有限公司（以下简称万林物流或公司）转来的《关于万林物流业绩

预告相关事项的监管工作函》（上证公函【2025】0138 号）（以下简称“工作函”） 奉悉。我们已

对工作函中需要我们说明的财务事项进行了审慎核查，由于公司 2024 年度财务报表审计工作正

在进行中，最终核查意见以年度审计报告意见为准，现汇报说明如下。

一、关于本年度经营情况。

业绩预告显示，公司预计2024年度实现归母净利润1,100万元至1,600万元，与上年同期相

比将实现扭亏为盈，预计实现扣非归母净利润300万元至450万元。扭亏为盈的原因系2024年度

管理费用、融资费用较去年同比下降等。根据2024年三季报，公司应收款项账面余额为1.64亿

元，同比下降67%；递延所得税资产为0.48亿元。

请公司：（1）补充披露2024年末应收款项的账面余额、坏账准备、同比变动情况，结合主

要应收对象的信用风险、逾期账龄、本年回款等信息，说明坏账准备计提是否充分；（2）结合

公司历年经营情况、可抵扣亏损到期日，补充披露未来盈利预测情况及依据等，说明未来期间

能否产生足够的应纳税所得额以弥补亏损；（3）列表披露2024年期间费用的具体确认情况，说

明变动趋势是否与收入一致，如否，进一步说明原因及合理性。

公司回复，针对问题1、（1）说明如下：

（1）补充披露2024年末应收款项的账面余额、坏账准备、同比变动情况，结合主要应收对

象的信用风险、逾期账龄、本年回款等信息，说明坏账准备计提是否充分。

2024年末应收款项的账面余额、坏账准备、同比变动情况如下表（单位：万元）：

期末数 期初数 同比变动

应收款项

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

应收票据 366.08 0.05 366.04 824.07 0.08 823.99 -457.99 -0.03 -457.95

应收账款 10,575.98 7,526.72 3,049.25 9,062.85 7,566.86 ……
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