公告日期：2025-07-11

关于江苏万林现代物流股份有限公司

工作函

专项说明

国府专审字（2025）第 01010039 号

北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇二五年七月十日

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专项说明 1-19

北京国府嘉盈会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市朝阳区霄云里南街 9 号院 5 号楼

华瑞大厦九层 邮编 100016

电话 +86 10 64790905

关于江苏万林现代物流股份有限公司

监管工作函专项说明

上海证券交易所：

由江苏万林现代物流股份有限公司（以下简称万林物流或公司）转来的《关于江苏万林现代物流股份有限公司 2024 年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函【2025】0761 号）（以下简称“工作函”） 奉悉。我们已对工作函中需要我们说明的财务事项进行了审慎核查，现汇报说明如下。

一、关于固定资产。

年报显示，公司2024年末固定资产7.85亿元，占公司总资产比例为56.68%，公司于2023年计提固定资产减值损失0.13亿元，主要系子公司连云港万林物流有限公司（以下简称连云港万林）的资产存在减值，本年度连云港万林亏损254.57万元，但公司未计提固定资产减值损失。2024年度公司开展业务量减少，其中装卸业务实现营业收入2.52亿元，同比下降9.50%，毛利率减少2.08个百分点；2025年一季度公司营业收入同比减少9.63%，净利润同比减少50.32%。

请公司：（1）补充披露2023年公司计提固定资产减值损失的具体情形和测算过程，包括但不限于估值方法、关键假设、主要参数等，说明固定资产减值损失的确认依据，相关固定资产是否存在进一步减值的情形；（2）补充披露公司固定资产的主要构成及使用情况，结合公司业绩持续下滑等，说明固定资产是否存在减值迹象，减值准备计提是否充分。

公司回复：

（1）补充披露2023年公司计提固定资产减值损失的具体情形和测算过程，包括但不限于估值方法、关键假设、主要参数等，说明固定资产减值损失的确认依据，相关固定资产是否存在进一步减值的情形。

公司2023年底对连云港万林固定资产进行了减值测试，具体情况如下（单位：万元，本回复以下所有表内金额，若未特别说明单位都为万元）：

项目 原值 累计折旧 净额 减值准备 净值

房屋建筑物 5,093.78 1,323.66 3,770.11 1,294.47 2,475.64

受整体经济环境及所在园区景气度降低的影响，连云港万林资产出租情况不及预期，部分租

户退租，导致租赁收入减少，近三年经营数据如下：

年度 主营业务收入 主营业务利润 净利润（减值测试前） 净利润

2022年度 41.20 -141.26 -697.30 -697.30

2023年度 21.03 -3.45 -289.13 -1,583.60

2024年度 47.69 2.77 -254.57 -254.57

在2023……
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