公告日期：2025-10-31

北京翠微大厦股份有限公司

内部控制管理办法

第一章 总则

第一条 为规范北京翠微大厦股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规、规范性文件，及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条 本办法规范了内部控制有效运行的组织机构、管理要求和管理流程。
第三条 公司内部控制建设和评价应遵循以下五个原则：

（一）合法合规原则。内部控制满足《企业内部控制基本规范》规定，符合国家法律、法规和相关政策的要求。

（二）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及所属单位的各种业务和事项，并涵盖内部控制五项要素。

（三）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，以风险评估为基础，关注重点业务单元、重要业务领域或流程环节。

（四）成本效益原则。以适当的成本实现有效的控制，降低控制成本，改进控制方法和手段，提高效率。

（五）统一管理，分级负责原则。在公司的统一领导下，按照分级管理的模式，各部门、各分子公司在其职责范围内负责落实具体内部控制工作，确保公司内部控制整体目标的实现。

第四条 术语定义：

（一）本办法所称的内部控制是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制五项要素主要包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等。

（二）内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

（三）内部控制标准，是针对公司面临的可控风险而提出的控制性要求，是各部室和分子公司在日常管理、业务活动中须遵照执行的基本标准和自我检查的基本依据，也是内部控制评价的依据。内部控制标准需通过制度、流程的设计和具体执行予以落实。

（四）内部控制评价，指公司对内部控制有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。

第五条 本办法适用于本公司、分公司及控股子公司。

第二章 组织与职责

第六条 董事会负责决策公司内部控制管理工作的重大方针、政策和工作总体安排，保证内部控制的建立健全和有效实施。其主要职责包括：

（一）审批公司内部控制建设总体目标和规划；

（二）审批公司内部控制管理组织机构设置及职责方案；

（三）审批公司内部控制评价报告；

（四）审议确认重大内部控制缺陷及整改意见；

（五）审批《内部控制管理办法》《内部控制评价办法》；

（六）审批按照《公司章程》规定由董事会批准的内部控制管理相关制度以及其他事项。

第七条 审计委员会负责监督内部控制的有效实施和组织领导内部控制的自我评价，协调内部控制审计及其他相关事宜。其主要职责包括：

（一）审议《内部控制评价办法》；

（二）审批内部控制评价方案；

（三）审议内部控制评价报告；

（四）领导公司审计部推进内部控制评价工作；

（五）协调公司经理层推进内部控制评价工作和缺陷整改工作。

第八条 公司经理层负责组织内部控制建立与实施工作。总经理办公会的主要职责包括：

（一）审议公司内部控制建设总体目标和规划；

（二）审议公司内部控制管理组织机构设置及职责方案；

（三）审议《内部控制管理办法》；

（四）审批内部控制标准的更新；

（五）决策公司内部控制管理的其他相关事项。

第九条 总经理办公室是内部控制建设工作的归口管理部门，负责公司内部控制体系建设工作的组织协调和管理。其主要职责包括：

（一）负责对公司内部控制体系建设进行规划，并组织实施；

（二）负责发起修订《内部控制管理办法》；

（三）组织、推动本办法和内部控制标准的落实；

（四）负责内部控制标准的修订和落实，组织审核公司各职能部门和分子公司提交的内部控制标准更新申请；

（五）负责组织内部控制相关知识培训。

第十条 审计部是内部控制评价工作的归口管理部门，负责公司内部控制体系评价工作的组织协调和管理。其主要职责包括：

（一）负责制定、修订《内部控制评价办法》；

（二）负责拟定公司年度内部控制评价方案，并组织实施；

（三）负责内部控制缺陷的认定，汇总分析内部控制评价结果，组织编写公司内部控制评价报告；

（四）负责跟踪内部控制缺陷的整改落实情况；

（五）配合、协调和沟通外部审计师内部控制审计工作事宜……
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