公告日期：2026-03-31

中材节能股份有限公司 2025 年度董事会

审计委员会履职报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》和《公司章程》《审计委员会议事规则》的有关规定，作为中材节能股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员，现将 2025 年度工作情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

第四届、第五届董事会审计委员会由谢纪刚、宋伯庐、邱苏浩组成，其中会计专业独立董事谢纪刚担任主任委员。相关具体事务办理及工作开展，由公司审计部门负责。

二、审计委员会制度建设

公司制定了《审计委员会议事规则》《审计委员会年报工作规程》等专门制度。《审计委员会议事规则》主要从审计委员会的人员组成、职责权限、议事规则程序等方面对审计委员会的相关工作做出了规范。《审计委员会年报工作规程》主要对董事会审计委员会在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计师沟通、监督检查等方面明确了要求。

三、审计委员会审议事项情况

2025 年，公司董事会审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》《审计委员会议事规则》《审计委员会年报工作规
程》及其他有关规定，积极履行职责。报告期内，审计委员会共召开5 次会议，全体委员均亲自出席了全部会议，对公司定期报告、续聘会计师事务所、关联交易等事项进行了审议，为董事会决策提供专业意见。具体如下：

2025 年 3 月 18 日，第四届董事会审计委员会召开第二十四次会
议，审议通过了《关于公司投资建设余热电站及光伏电站暨关联交易的议案》《关于调整公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》共 2 项议案，同意将相关议案提交董事会审议。

2025 年 3 月 21 日，第四届董事会审计委员会召开第二十五次会
议，审议通过了《关于公司 2024 年度报告及摘要的议案》《关于公司2024 年度财务决算报告的议案》《关于公司 2024 年度内部控制评价报告的议案》《关于公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告的议案》《关于公司 2024 年度环境、社会及管治(ESG)报告的议案》《关于公司 2024 年度内部控制审计报告的议案》《关于公司 2024 年度内部审计工作总结及 2025 年度内部审计工作计划的议案》《关于会计师事务所 2024 年度审计工作总结报告的议案》《关于聘任公司 2025 年度财务及内部控制审计机构的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于公司在中国建材集团财务有限公司办理存贷款业务的持续风险评估报告的议案》《关于公司 2025 年度对外担保计划的议案》《关于公司对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估报告的议案》《关于公司董事会审计委员会对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）履行监督职责情况报告的议案》《关于公司 2025 年度重大经营风险预测
评估报告的议案》《关于公司 2024 年度企业内部审计工作质量的评估报告的议案》《关于公司 2024 年度法治工作总结报告的议案》共 17项议案，同意将相关议案提交董事会审议。

2025 年 4 月 23 日，第四届董事会审计委员会召开第二十六次会
议，审议通过了《关于公司 2025 年第一季度报告的议案》《关于公司2024 年度内控体系工作报告的议案》共 2 项议案，同意将相关议案提交董事会审议。

2025 年 8 月 29 日，第五届董事会审计委员会召开第一次会议，
审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》《关于公司 2025 年半年度报告及摘要的议案》《关于公司在中国建材集团财务有限公司办理存贷款业务的持续风险评估报告的议案》共 3 项议案，同意将相关议案提交董事会审议。

2025 年 10 月 24 日，第五届董事会审计委员会召开第二次会议，
审议通过了《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》，同意将相关议案提交董事会审议。

四、审计委员会 2025 年度主要工作内容

（一）监督及评估外部审计机构工作

在年度审计工作中，我们与注册会计师就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，督促其按照审计计划开展审计工作；在年审会计师出具初步审计意见后与其召开会议，沟通审计中的有关问题，审阅公司财务会计报表；在审计报告出具后，对年度报告及财务决算报告进行表决，形成决议后提交董事会审议。

称“中兴华所”）作为年度审计机构和内部控制审计机构，通过对其独立性和专业性进行客观评估，我们认为中兴华所规模较大,具有证券业从业资格,具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力,能够满足公司 2025 年度财务审计和内部控制审计……
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