公告日期：2025-04-25

青岛海容商用冷链股份有限公司

内部控制制度

青岛海容商用冷链股份有限公司

内部控制制度

（2025 年 4 月修订）

第一章 总 则

第一条 为进一步加强青岛海容商用冷链股份有限公司（以下简称“公司”）
的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定， 根据自身经营环境，制定本制度。本制度适用于公司及各子公司。

第二条 公司内部控制的目标:

（一）合理保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；
（二）提高公司经营的效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；
（三）合理保证公司资产的安全、完整；

（四）合理保证公司财务报告及相关信息的真实完整，信息披露的真实、准确、完整和公平；

（五）促进公司实现发展战略。

第三条 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效执行负责，审计委员
会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

第四条 内部控制应该遵循的原则：

（一）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和
高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随环境变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第二章 内部控制的内容

第五条 公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素：

（一）内部环境，指公司的组织文化以及其他影响员工风险意识的综合因素，是实施内部控制的基础，包括员工对风险的看法、管理层风险管理理念和风险偏好、职业道德规范和工作氛围、董事会和审计委员会对风险的关注和指导等。
（二）风险评估，是及时识别、科学分析影响企业战略和经营管理目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节和内容。风险评估主要包括目标设定、风险确认、风险评估和风险管理策略选择。

（三）控制活动，指为确保风险管理策略有效执行而制定的制度和程序，包括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、绩效考核等。

（四）信息沟通，指产生服务于规划、执行、监督等管理活动的信息并适时向使用者提供的过程。

（五）检查监督，指公司自行检查和监督内部控制运行情况的过程。

第六条 公司不断完善其治理结构,确保股东会、董事会和审计委员会等机构的合法运作和科学决策；公司逐步建立有效的激励约束机制,树立风险防范意识,培育良好的企业精神和企业文化,创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第七条 公司明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、
检查和逐级问责制度,确保其在授权范围内履行职能；公司设立并不断完善控制架构,并制定各层级之间的控制程序,保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。

第八条 公司的内部控制涵盖经营活动中所有业务环节，包括但不限于：销售及收款、采购及付款、生产管理、固定资产管理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、研发管理、人力资源和信息系统管理等。

第九条 公司内控制度除涵盖对经营活动各环节的控制外，还包括贯穿于经营活动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、质量管理、担保管理、信息披露管理制度、信息管理制度及对附属公司的管理制度等。

第十条 公司重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，并建立相应控制政策和程序。

第十一条 公司建立并不断完善风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施。

第十二条 公司制定并不断完善公司内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、审计委员会、高级管理人员……
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