公告日期：2025-04-15

上海网达软件股份有限公司董事会审计委员会

2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海网达软件股份有限公司章程》等有关规定。作为上海网达软件股份有限公司（以下简称“公司”）的审计委员会委员，勤勉尽责、恪尽职守，认真审慎地履行职责，积极开展工作，充分发挥专业作用。现将董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：

一、 2024 年年审会计师事务所的基本情况

（一）会计师事务所基本信息

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）创立于 1992 年，2013 年 12 月转制为
特殊普通合伙，管理总部设立于杭州。经过近 30 年的发展，先后在北京、上海、深圳、成都、南京、苏州、无锡、宁波、济南、广州、长春等经济较为发达的省市设立了分支机构，同时也在中国香港与美国洛杉矶设立国际服务网络，中汇对各分支机构在人力资源管理、合伙人考核晋升及分配机制、业务项目管理、执业技术标准和质量控制、会计核算与财务管理、信息化管理与作业系统等各方面实行高度一体化管理模式。中汇拥有从事证券、期货业务，央企年报审计业务，金融相关审计业务，会计司法鉴定业务等多种重要的执业资格与服务能力，能为国内外各行业客户提供财务审计及咨询、内控审计及咨询、IT 审计及咨询、国际业务等全方面的专业服务，尤其在 IPO 及上市公司审计、国有大型企业年报审计、金融机构年报审计，以及内部控制审计等专业服务领域具有较强的实力，能够较好满足公司建立健全内部控制及财务审计工作的需求。中汇在 2003 年加入全球排名前十三的国际会计网络，在全球拥有 125 个国家网络服务资源，能够更好服务中国企业走向国际。

中汇首席合伙人高峰，截至 2024 年 12 月 31 日，合伙人数量 116 人，注册
会计师人数 694 人。上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 289人。

中汇 2024 年度业务收入为 101,434 万元，其中审计业务收入 89,948 万元，
证券业务收入 45,625 万元。2024 年（2023 年年报）共承办 180 家上市公司年报
审计，主要行业涵盖制造业、信息传输、软件和信息技术服务等行业，年度上市公司审计收费总额 15,494 万元。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会 2024 年度第三次会议、公司第四届董事会第十二次会议和公司 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。

二、 审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）在聘任会计师事务所前，审计委员会对中汇的审计费用报价、资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等进行了全面和认真评估。经审核，审计委员会认为中汇具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024 年
4 月 12 日，董事会审计委员会 2024 年度第三次会议审议通过《关于续聘会计
师事务所的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计机构，并同意提交董事会审议。

（二）2025 年 1 月 10 日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的
注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对 2024 年度审计工作重点事项进行了深入沟通。

（三）2025 年 4 月 8 日，审计委员会与公司管理层、中汇召开 2024 年年
度报告审计第二次沟通会，审阅了中汇制定的《上海网达软件股份有限公司 2024年年报审计治理层沟通报告（执行阶段）》，就函证及回函情况、计划阶段审计风险事项的跟进、是否存在识别出来的与财务报表相关的内部控制缺陷、审计报告终稿的预计提交时间等事项进行了沟通。审计委员会督促中汇在约定时限内提交定稿版的审计报告。

（四）审计工作结束后，审计委员会负责编制了《关于 2024 年度会计师事
务所履职情况的评估报告》，对中汇在 2024 年度财务报表和内部控制审计中的工作进行了评估总结。

三、 总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥专业……
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