公告日期：2026-04-24

新疆雪峰科技（集团）股份有限公司

套期保值交易管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范新疆雪峰科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）
的套期保值业务（以下简称“套保业务”）的经营行为和业务流程，加强公司对期货套保业务的内部控制，防范交易风险，确保公司金融资产和套期保值资金的安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国期货和衍生品法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等有关法律、法规、规范性文件要求，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及全资、控股子公司，公司及下属企业开展套保
业务须取得公司董事会批准后实施，并在公司董事会授权范围内严格按照操作流程进行，超出授权范围的须另提交董事会讨论批准后方可实施。

第三条 公司参与期货和衍生工具交易的品种，仅限于与公司生产经营相关
的产品或所需的原材料，以保证原材料供应、公司正常生产为前提，以规避生产经营中的商品价格风险为目的，不得进行以投机为目的的交易。

第四条 公司从事期货和衍生工具交易业务，必须遵循以下原则：

1、在期货市场仅限于对公司生产所用的尿素等商品进行套期保值，不得进行投机交易。

2、公司从事期货和衍生工具交易业务，仅限于在中国境内交易所进行场内市场交易。

3、套期保值数量必须符合公司生产销售计划量。

4、套期保值持仓时间应与公司生产经营计划期相匹配，持仓时间一般不得超过 12 个月或现货合同规定的时间。

5、公司必须以公司或子公司名义设立期货套期保值交易账户，不得使用他人账户或个人账户进行期货和衍生工具交易。

6、公司参与期货和衍生工具交易保证金必须是自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值交易，公司必须严格控制期货和衍生工具交易的资金规模，不得影响公司正常生产经营，公司必须确保经批准的保证资金及时到位，防范资金不足造成的强制平仓风险。

第二章 授权管理

第五条 公司套期保值管理委员会提出公司年度套期保值交易计划，报董事
会或股东会审议批准，在相关审批范围内，期货和衍生工具交易的保证金额度可循环使用（相关额度的使用期限不超过 12 个月）。具体的决策和审批权限如下：
（一）套期保值动用保证金额度（指保证金额度，含追加的临时保证金，下同）使用期限内任意时点余额（不含标准仓单交割占用的保证金规模，下同）不超过董事会审议批准的金额。

（二）额度使用期限内任一交易日套期保值动用保证金额度上限占公司最近一期经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币的，需提交公司股东会审议批准。

（三）额度使用期限内任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元人民币的，需提交公司股东会审议批准。

（四）不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，需提交公司股东会审议批准。
第三章 组织机构及其职责

第六条 董事会是公司期货和衍生工具交易的决策机构，其职责包括：

（一）负责批准期货和衍生工具交易的工作原则及范围。

（二）负责批准期货和衍生工具交易年度计划。

（三）负责批准套期保值管理委员会提请关于期货和衍生工具交易的重大方案。
如果期货和衍生工具交易规模、风险等超出董事会权限，报经股东会批准授权。
第七条 公司成立套期保值管理委员会，由公司高级管理人员牵头，财务、
生产、销售、审计、证券等相关部门负责人组成，其职责如下：

（一）负责审议和提交期货和衍生工具交易年度计划。

（二）对期货和衍生工具交易进行监督管理。

（三）批准授权范围内的期货和衍生工具交易方案。

（四）批准期货和衍生工具交易的各项具体规章制度，提出工作原则。

（五）批准期货和衍生工具交易保证金申请、听取各岗位定期报告。

（六）负责交易风险的应急处理等。

第八条 期货和衍生工具执行部门职责如下：

执行部门（策略层面，设在商务部）：负责制定年度、季度、月度等套保方案，针对具体交易确定套保工具、价位区间、数量、保证金、风险储备金、风险控制措施、止损止盈等，并严格按照审批流程提交方案，并根据最终获批指令，在授权范围内执行建仓、平仓、移仓等交易操作。

执行部门（资金层面，设在财务部）：负责资金划拨、账务处理与会计核算，
依据《企业会计准则》第……
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