公告日期：2026-04-30

格尔软件股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职报告

格尔软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，就2025年度具体工作情况向董事会作如下报告：

一、董事会审计委员会基本情况

2025年1月1日至2025年12月8日，公司第八届董事会审计委员会由3名董事组成：张克勤先生、徐勇康先生、马利庄先生，其中独立董事2名，由具有专业会计资格的独立董事张克勤先生担任审计委员会主任委员。

2025年12月8日，公司第九届董事会第一次会议审议通过了《关于选举第九届董事会各专门委员会委员的议案》，确定公司第九届董事会审计委员会成员。公司第九届董事会审计委员会由3名董事组成：俞纪明先生、王亚培先生、吴炜先生，其中独立董事2名，由具有专业会计资格的独立董事俞纪明先生担任审计委员会主任委员。

二、董事会审计委员会年度会议召开情况

2025年内，审计委员会共计召开五次会议，全体委员亲自出席了全部会议。详细情况如下：

1、2025年04月07日，召开了第八届董事会审计委员会第十三次会议，审议了：

1) 《2024年度审计计划中期审计沟通》；

2、2025年04月24日，召开了第八届董事会审计委员会第十四次会议，审议了：

1) 《公司<2024年年度报告>及摘要》；

2) 《公司2024年度内部控制评价报告》；

3) 《关于公司2024年度计提资产及信用减值准备的议案》；

4) 《公司2025年第一季度报告》。

全体委员一致同意，并将上述议案递交公司董事会审议。

3、2025年08月19日，召开了第八届董事会审计委员会第十五次会议，审议了：

1) 《2025年半年度报告及摘要》；

2) 《关于<2025年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》；
3) 《关于2025年上半年度计提资产及信用减值准备的议案》。

全体委员一致同意，并将上述议案递交公司董事会审议。

4、2025年10月30日，召开了第八届董事会审计委员会第十六次会议，审议了：

1) 《公司2025年第三季度报告》；

2) 《关于续聘会计师事务所的议案》；

3) 《关于2025年第三季度计提资产及信用减值准备的议案》。

全体委员一致同意，并将上述议案递交公司董事会审议。

5、2025年12月8日，召开了第九届董事会审计委员会第一次会议，审议了：
1) 《关于聘任公司财务总监的议案》。

三、审计委员会年度主要工作内容情况

1、监督及评估外部审计机构工作

1）评估外部审计机构的独立性和专业性

报告期内，上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会会计”）为公司聘任的2025年度审计会计师事务所及内控审计会计师事务所，其具有从事证券相关业务的资格，具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，能够满足公司审计工作的要求。在审计期间其坚持独立审计原则，客观、公正、公允地对公司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行评价，切实履行了审计机构应尽的职责。

2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

报告期内，审计委员会没有提议解聘或改换会计师事务所情况发生。

3）聘任公司财务总监

公司董事会审计委员会对拟聘任财务总监的履历、任职资格等进行了审核，并发表了同意的核查意见。

4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中
发现的重大事项。

报告期内，我们与年审会计师上会会计保持良好的沟通就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，督促审计部按计划实施内审工作，通过多方协同，审计委员会与相关机构共同发挥监督作用，在约定时限内提交审计报告，在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。

5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

通过与上会会计的共同沟通，我们认为上会会计对公司进行内控审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

2、指导内部审计工作

报告期内，我们审阅了公司2025年度内部审计工作计划，积极督促公司内部审计计划的实施。经审阅公司内部审计工作报告和外部审计机构出具的年度内部控制审计报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题，公司内部审计工作能够有效运作。

3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们审阅了公司的季度、半年度及年度财务报告，并就公司年度审计有关事项、计划安排与……
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