公告日期：2026-04-23

山东大业股份有限公司

2025 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司章程、董事会审计委员会议事规则等有关规定，报告期内，山东大业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极开展各项工作，认真履行了审计监督职责。现就 2025 年度的履职工作情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由独立董事丁鸿雁女士、王磊先生、董事长窦勇先生三名成员组成，其中两名为独立董事，召集人由具有专业会计资格的丁鸿雁女士担任。上述委员均具有胜任审计委员会委员工作的专业知识和经验，为公司审计事项相关工作提出了丰富的意见和指导。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会共召开 4 次会议，听取或审议议案 11 项，全
体委员均亲自出席历次会议并重点审议了年度审计工作安排、定期财务报告、内部控制及会计师事务所聘任等事项。审计委员会委员凭借丰富的行业经验和专业知识，认真发表审核意见并向董事会提出专业建议，在公司审计与内控体系高效运行等方面发挥了重要作用。具体情况如下：

召开日期 会议届次 审议议案

1、《关于公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报
告的议案》

2、《公司 2024 年度财务决算报告》

3、《关于确认公司 2024 年度日常关联交易执行情况并
第五届董事会审计委 预计 2025 年度日常关联交易的议案》

2025 年 4 员会 2025 年第一次会 4、《会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责
月 28 日 议 的议案》

5、《关于聘任公司 2025 年度审计机构及内控审计机构
的议案》

6、《公司 2024 年年度报告及摘要》

7、《公司 2025 年第一季度报告》

8、《关于公司 2024 年度内部控制评价报告的议案》

2025 年 8 第五届董事会审计委 《关于公司 2025 年半年度报告及其摘要的议案》

月 18 日 员会 2025 年第二次会

议

2025 年 10 第五届董事会审计委

月 29 日 员会 2025 年第三次会 《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》

议

2025 年 12 第五届董事会审计委 《关于公司与年审会计师就 2025 年度审计有关进展沟
月 30 日 员会 2025 年第四次会 通情况呈报的议案》

议

三、董事会审计委员会 2025 年度履职情况

1、监督及评估外部审计工作

2025 年 4 月 28 日，公司召开第五届董事会审计委员会第一次会议，审议通
过了《关于聘任公司 2025 年度审计机构及内控审计机构的议案》，同意公司聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2025 年度财务报告和内部控制审计机
构，该议案分别经公司 2025 年 4 月 28 日召开的第五届董事会第十四次会议、
2025 年 5 月 28 日召开的 2024 年年度股东会审议通过。

报告期内，董事会审计委员会对公司 2025 年度审计机构中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了全程监督和评价，对审计工作的独立性、专业性及规范性进行了重点评估。我们认为，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务的过程中，保持了应有的独立性，具备为公司提供审计服务的专业胜任能力，能够严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求开展审计工作，勤勉尽责地履行了双方所约定的责任和义务。

2、指导内部审计工作

报告期内，审计委员会严格依据《公司法》《证券法》《企业内……
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