公告日期：2026-03-10

湖北江瀚新材料股份有限公司

期货和衍生品交易管理制度

第一条 为规范湖北江瀚新材料股份有限公司（以下简称“公司”）期货和衍生品交易管理，防范投资风险，健全内部控制机制，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》及《重大交易管理制度》等公司基本管理制度的规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度所称期货交易是指以期货合约或者标准化期权合约为交易标的的交易活动。本制度所称衍生品交易是指期货交易以外的，以互换合约、远期合约和非标准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。期货和衍生品的基础资产既可以是证券、指数、利率、汇率、货币、商品等标的，也可以是上述标的的组合。

第三条 未经股东会批准，公司不进行单纯以盈利为目的的期货和衍生品交易，所有期货和衍生品交易均以正常生产经营为基础，以规避和防范风险为目的，合理安排资金使用，不影响公司正常生产经营和主营业务的发展，不进行投机和套利交易。

公司开展期货和衍生品交易不得使用募集资金。

第四条 公司开展期货和衍生品交易的，应设立相关交易账户，不得借用他人账户。

第五条 公司从事期货和衍生品交易，应当编制可行性分析报告并提交董事会审议。

期货和衍生品交易属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东会审议：

（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公司最近一期经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币；

（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过 5000 万元人民币；

（三）公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易。

第六条 前条所称套期保值，是指为管理外汇风险、价格风险、利率风险、
信用风险等特定风险而达成与上述风险基本吻合的期货和衍生品交易的活动。公司从事套期保值业务的期货和衍生品品种应当仅限于与公司生产经营相关的产品、原材料和外汇等，且原则上应当控制期货和衍生品在种类、规模及期限上与需管理的风险敞口相匹配。用于套期保值的期货和衍生品与需管理的相关风险敞口应当存在相互风险对冲的经济关系，使得期货和衍生品与相关风险敞口的价值因面临相同的风险因素而发生方向相反的变动。

本制度规定的套期保值业务主要包括以下类型的交易活动：

（一）对已持有的现货库存进行卖出套期保值；

（二）对已签订的固定价格的购销合同进行套期保值，包括对原材料采购合同进行空头套期保值、对产成品销售合同进行多头套期保值，对已定价贸易合同进行与合同方向相反的套期保值；

（三）对已签订的浮动价格的购销合同进行套期保值，包括对原材料采购合同进行多头套期保值、对产成品销售合同进行空头套期保值，对浮动价格贸易合同进行与合同方向相同的套期保值；

（四）根据生产经营计划，对预期采购量或预期产量进行套期保值，包括对预期原材料采购进行多头套期保值、对预期产成品进行空头套期保值;

（五）根据生产经营计划，对拟履行进出口合同中涉及的预期收付汇进行套期保值;

（六）根据投资融资计划，对拟发生或已发生的外币投资或资产、融资或负债、浮动利率计息负债的本息偿还进行套期保值；

（七）上海证券交易所认定的其他情形。

第七条 公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次期货和衍生品交易履行审议程序和披露义务的，可以对未来 12 个月内期货和衍生品交易的范围、额度及期限等进行合理预计并审议。相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的金额（含使用前述交易的收益进行交易的相关金额）不应超过已审议额度。

第八条 董事会审议期货和衍生品交易议案时，应重点审查拟开展的期货和衍生品交易品种、规模及期限与公司风险承受能力是否匹配。

公司拟在境外开展期货和衍生品交易的，应当审慎评估交易必要性和在相关
国家和地区开展交易的政治、经济和法律等风险，充分考虑结算便捷性、交易流动性、汇率波动性等因素。拟开展场外衍生品交易的，应当评估交易必要性、产品结构复杂程度、流动性风险及交易对手信用风险。

第九条 董事会应授权或提请股东会授权董事长或者总经理在决议授权范围内作出期货和衍生品交易的具体决策，具体权限包括但不限于：

（一）决定交易场所、交易对手、具体品种、数量、交易金额、价格区间、交易时间、止损限额等交易细节；

（二）批准、签署交易相关的合同、协议、合约或其他相关文件。

第十条 财务部是公司期货和衍生品交易的具体承办部门，承担以下职责：
（一）起草公司期货和衍生品交易业……
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