公告日期：2026-04-21

湖北江瀚新材料股份有限公司

2025 年度会计师事务所履职情况评价报告

湖北江瀚新材料股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）对湖北江瀚新材料股份有限公司（以下简称“公司”）作为公司 2025 年度审计机构。天健 2025 年度审计工作的内容主要包括：对公司年度财务报告执行了审计工作，出具了审计报告；对公司内部控制进行了审计，出具了审计报告。在本次年度审计过程中，公司审计委员会、独立董事和财务部、审计室人员进行了跟踪配合。对于审计中存在的问题，审计委员会、独立董事与年审注册会计师进行了多次沟通。现将天健对公司 2025 年度审计情况评价如下：

一、会计师事务所基本情况

事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙

注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250 人

上年末执业人 注册会计师 2,363 人

员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人

2025 年（经审 业务收入总额 29.88 亿元

计）业务收入 审计业务收入 26.01 亿元

证券业务收入 15.47 亿元

客户家数 756 家

审计收费总额 7.35 亿元

制造业，信息传输、软件和信息技术服务
业，批发和零售业，水利、环境和公共设
2024 年上市公 施管理业，电力、热力、燃气及水生产和
司（含 A、B 股） 涉及主要行业 供应业，科学研究和技术服务业，农、林、
审计情况 牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，
房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，
金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，
卫生和社会工作等

本公司同行业上市公司审计客户家数 578 家

二、项目基本情况

天健通过对本公司内部控制、资产总额、营业收入、合并报表范围等情况的了解后，与本公司董事会和高管层进行了必要的沟通并签订了《审计业务约定书》。
在上述业务约定书中约定了 2025 年度审计服务费用总额为 70 万元人民币，其中财务审计费用 55 万元、内部控制审计费用 15 万元。

天健审计小组及时完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向公司董事会提交了无保留意见的审计报告。

三、关于会计师事务所资源及能力的评价

1．质量管理水平

天健按照财政部印发的质量管理准则的要求，并结合自身实际情况，逐步建立健全涵盖风险评估程序、治理和领导层、职业道德要求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控与整改程序八个要素并有效运行的统一的质量管理体系。

2．人力及其他资源配置

天健配备专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计工作经验、并拥有中国注册会计师等专业资质。项目负责合伙人由资深审计服务合伙人担任。天健的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险管理、财务管理等多领域专家，且技术专家全程参与对审计服务的支持。

3．信息安全管理

天健已经建立较完善的信息安全制度并予以执行，采取有效的技术措施并部署信息安全设备，确保信息安全的有效管理，以维护客户利益和声誉，确保业务的持续安全运行。

4．风险承担能力

上年末，天健累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部《关于会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

四、关于审计组成员专业胜任能……
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