公告日期：2026-06-16

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

关于上海证券交易所对福华尚纬股份有限公司
向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复

容诚专字[2026]610Z0095 号

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

中国·北京

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

关于上海证券交易所对福华尚纬股份有限公司
向特定对象发行股票申请文件的审核问询函的回复上海证券交易所：

由福华尚纬股份有限公司（以下简称福华尚纬或公司或发行人）转来的贵所
于 2026 年 5 月 11 日下发的《关于尚纬股份有限公司向特定对象发行股票申请文
件的审核问询函》（上证上审（再融资）【2026】132 号）已收悉。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称发行人会计师或申报会计师或会计师）根据审核问询函中的要求，对审核问询函中需要我们发表意见的问题进行了审慎核查，回复如下：

本回复中如若明细项目金额加计之和与合计数存在尾差，系四舍五入所致。
问题一、关于本次募投项目与融资规模

根据申报材料，

1）本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过人民币 114,424.71 万元，扣除发行费用后将投向“数智化升级及综合能力提升建设项目”“营销中心及品牌推广建设项目”及补充流动资金，发行对象为控股股东福华化学。

2）公司 2021 年向特定对象发行股票募集资金总额 61,600.00 万元，其中

15,319.08 万元用于补充流动资金，结项时将节余募集资金 28,106.56 万元永久补充流动资金。

请发行人说明：

（4）各募投项目的投资明细、测算依据及公允性，与公司同类项目和同行业公司可比项目是否存在显著差异，是否存在置换董事会前投入资金的情形；

（5）结合公司业务规模、业务增长情况、现金流状况、资产构成及资金占用情况、前次募集资金实际用于非资本性支出占比等情况，说明本次补充流动资金的原因及规模的合理性。

请申报会计师对问题（4）（5）核查并发表明确意见。

【回复】

一、公司披露事项

四、各募投项目的投资明细、测算依据及公允性，与公司同类项目和同行业公司可比项目是否存在显著差异，是否存在置换董事会前投入资金的情形

（一）各募投项目的投资明细、测算依据及公允性，与公司同类项目和同行业公司可比项目是否存在显著差异

1、数智化项目

本项目总投资金额为 15,292.49 万元，项目具体投资金额及结构如下：

序号 名称 合计（万元） 投资比例

1 工程费用 13,519.70 88.41%

1.1 建筑工程费 1,030.00 6.74%

1.2 设备及软件购置费 12,147.10 79.43%

1.3 安装费 342.60 2.24%

2 工程建设其他费用 1,073.50 7.02%

2.1 咨询费 466.00 3.05%

2.2 人员薪资 607.50 3.97%

3 预备费 699.29 4.57%

4 项目总投资 15,292.49 100.00%

（1）工程费用

1）建筑工程费

本项目建筑工程费预计 1,030.00 万元，具体如下：

建筑面积（平 建造单价 装修单价 投资额

功能分区 方米） （万元/平方 （万元/平方 （万元）
米） 米）

数……
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