公告日期：2025-10-28

杰克科技股份有限公司

内部控制管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强和规范杰克科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，防范和化解各类风险，促进公司规范经营可持续发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和其他有关法律法规以及《杰克科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于本公司及下属控股子公司（以下简称“子公司”）。
第三条 本制度所称的“内部控制”，是指由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第四条 公司内部控制的目标是：

（一）遵守国家法律、法规、规章及公司内部规章制度；

（二）经济且有效地利用公司资源，提高经营效率和效果；

（三）保证公司财务报告及相关信息真实完整；

（四）有效保护公司资源，保障公司的资产安全；

（五）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平；

（六）确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现。

第五条 公司内部控制应力求全面、完整，至少在以下层面作出安排：

（一）公司层面；

（二）公司下属部门及控股子公司层面；

（三）公司各业务环节层面。

第六条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）合法性原则。内部控制应当符合法律、法规的规定和有关监管部门的监管要求。

（二）全面性原则。内部控制应当贯穿于决策、执行和监督全过程，覆盖公司及所属单位的各种业务和事项。

（三）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

（四）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（五）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（六）成本效率原则。内部控制应当权衡实施成本和预期收益，以适当的成本实现有效控制。

（七）有效性原则。内部控制能够为实现内部控制目标提供合理保证。公司全体员工自觉维护内部控制的有效运行。内部控制建立和实施过程中存在的问题能够得到及时地纠正和处理。

第七条 公司建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素：

（一）目标设定：董事会和经营管理层根据公司的战略定位，定位战略目标。
（二）内部环境：是指公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、公司文化等。

（三）风险确认：是指董事会和管理层确认影响公司目标实现的内部和外部风险因素。

（四）风险评估：是指公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

（五）风险管理策略选择：是指董事会和管理层根据公司风险承受能力和风险偏好选择风险管理策略。

（六）控制活动：是指公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

（七）信息与沟通：指公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。

（八）内部监督：指公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内
部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

第八条 公司应当建立内部控制实施的激励约束机制，将各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。

第二章 内部环境

第九条 公司应当根据国家有关法律法规和《公司章程》，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

（一）股东会是公司最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。

（二）董事会对股东会负责，依法行使公司的经营决策权。

（三）审计委员会依法监督董事、高级管理人员履行职责的合法合规性。
（四）经理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。

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