公告日期：2025-06-19

上海龙旗科技股份有限公司

对外投资管理办法（草案）

（H股发行并上市后适用）

第一章 总 则

第一条 为了加强上海龙旗科技股份有限公司（以下简称“公司“）投资活动的
管理，规范公司的投资行为，建立有效的投资风险约束机制，保护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上海证券交易所股票上市规则》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》等法律、行政法规和规范性文件、公司股票上市地证券监管规则以及《上海龙旗科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法所称对外投资系指为实施公司发展战略、增强公司竞争力等目标，
公司用货币资金、实物、股权、无形资产或其他资产形式作价出资，对外进行各种形式的投资行为，包括但不限于：

（一）现有投资企业的增资扩股、收购股权，出售股权、实物资产或其他资产；
（二）购买其他企业发行的股票或债券；

（三）以联营或组建有限责任公司的方式向其他企业投资；

（四）基金投资等证券投资、委托理财，委托贷款；

（五）公司经营性项目及资产投资；

（六）法律、法规规定的其他对外投资方式。

第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投
资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种
股票、债券、基金、分红型保险等；

长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。

第四条 公司投资管理应遵循的基本原则：公司的投资应遵循国家的法律法规，
符合国家的产业政策；符合《公司章程》等法人治理制度的规定；符合政府监管部门及公司股票上市地证券监管规则的要求；符合公司发展战略和规划要求，合理配置企业资源，创造良好经济效益；同时必须谨慎注意风险，保证资金的安全运行。

第五条 根据国家对投资行为管理的有关要求，需要报政府部门审批的，应履行
必要的报批手续。公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效益，促进公司可持续发展。

第六条 本办法适用于公司及其所属控股子公司的一切对外投资行为。本办法所
称控股子公司是指公司合并报表范围内的子公司。

第二章 审批权限

第七条 公司董事会战略及ESG委员会为公司董事会的专门议事机构，负责统筹、
协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。

第八条 公司股东会、董事会、总经理负责公司对外投资的决策，各自在其权限
范围内，依照法律、法规、公司股票上市地证券监管规则、《公司章程》及本办法的规定对公司的对外投资作出决策。

公司财务部负责对外投资的财务管理，公司对外投资项目确定后，由财务部负责筹措资金，负责协同相关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作，并执行严格的借款、审批及付款手续。

第九条 公司发生的对外投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，
提交股东会审议并及时披露：

（一） 对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交
易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据；
（二） 对外投资标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的
50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元人民币，该资产净额同时存在账面
值和评估值的，以较高者为计算数据；

（三） 对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元人
民币；

（四） 对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币；
（五） 对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产
的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元人民币；

（六） 对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，
且绝对金额超过 500 万元人民币；

（七） 其他……
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