公告日期：2026-04-03

辰欣药业股份有限公司

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董事会审计委员会

对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和辰欣药业股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况

1、基本信息

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”或“大信会计师事
务所”）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于
北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 33 家
分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 48 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有超过 30 年的证券业务从业经验。

首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2025 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3914
人，其中合伙人 182 人，注册会计师 1053 人。注册会计师中，超过 500 人签署
过证券服务业务审计报告。

2024 年度业务收入 15.75 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入
中，审计业务收入 13.78 亿元、证券业务收入 4.05 亿元。2024 年上市公司年报
审计客户 221 家（含 H 股），平均资产额 195.44 亿元，收费总额 2.82 亿元。主
要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。2024 年度大信的审计客户中，同属制造业的上市公司约有 146 家。

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2、投资者保护能力

职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

3、诚信记录

近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 10 次、行政监管措施 16
次、自律监管措施及纪律处分 18 次。67 名从业人员近三年因执业行为受到刑事
处罚 0 次、行政处罚 25 人次、行政监管措施 34 人次、自律监管措施及纪律处分
46 人次。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2025 年 4 月 22 日、2025 年 5 月 21 日分别召开了第五届董事会第八
次会议和 2024 年年度股东大会，会议分别审议通过《关于公司续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

在执行 2025 年度审计工作过程中，大信就会计师事务所及相关审计人员的独立性、审计工作小组人员构成、总体审计策略与具体审计计划、重大错报风险判断、风险及舞弊的识别评估与测试评价方法、年度审计重点领域、审计调整事项、初步审计意见等，与公司管理层、董事会审计委员会进行了充分、持续的沟通。

大信审计项目团队成员均具备证券、期货相关业务执业资格与医药行业审计经验，专业胜任能力、职业素养及时间安排能够充分满足公司 2025 年度财务报告审计、内部控制审计及专项核查工作需求。大信对公司 2025 年度财务报表及
2025 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性进行了审计；同时对控股股东及其
他关联方占用资金情况、募集资金使用与管理情况等进行专项核查，并出具了标准无保留意见的审计报告、内部控制审计报告及相关专项核查报告。

经审计，大信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制，大信出具了标准无保留意见的审计报告。

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三、审计委员会对会计师事务所监督情况
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