公告日期：2025-10-21

南都物业服务集团股份有限公司

会计师事务所选聘制度

二〇二五年十月

为进一步规范南都物业服务集团股份有限公司(以下简称“公司
”) 选聘(含续聘、改聘，下同)会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审计工作和财务信息的质量，依据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性文件和《南都物业服务集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”) 等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

公司选聘进行会计报表审计业务的会计师事务所，需遵照本制度的
规定。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，公司管理层视重要性程度可参照本制度执行。

公司选聘会计师事务所应当由董事会审计委员会(以下简称“审计
委员会”)审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在董事会、股东会审议批准前聘请会计师事务所开展审计业务。

公司控股股东、实际控制人不得向公司指定会计师事务所，不得干
预审计委员会、董事会及股东会独立履行审核职责。

公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件：

(一)具有独立的主体资格，具备国家行业主管部门和中国证监会规定的开展 证券期货相关业务所需的执业资格；

(二)具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度；

(三)熟悉国家有关财务会计方面的法律法规、规章和政策；

(四)具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师；

(五) 认真执行国家有关财务审计的法律法规、规章和政策规定，具有良好的执业质量记录，近三年没有因证券期货违法执业受到刑事处罚；

(六)能够对所知悉的公司信息、商业秘密保密；

(七)中国证监会规定的其他条件。

下列机构或人员可以向公司董事会提出讨论聘请会计师事务所的议
案：

(一) 审计委员会；

(二) 代表十分之一以上表决权的股东；

(三) 三分之一以上董事联名；

(四) 二分之一以上的独立董事；

审计委员会负责选聘会计师事务所工作，应当切实履行下列职责：
(一)按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的流程及相关内部控制制度；
(二)提议启动选聘会计师事务所相关工作；

(三)审议选聘文件，确定评价要素和具体评分标准，监督选聘过程；

(四)提出拟选聘会计师事务所的建议，提交决策机构决定；

(五)负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的有关选聘会计师事务所的其他事项。

选聘会计师事务所应当采用竞争性谈判、公开选聘、邀请选聘或
单一选聘方式以及其他能够充分了解会计师事务所胜任能力的选聘方式，保障选聘工作公平、公正进行。

(一)竞争性谈判：指邀请会计师事务所就服务项目的报价，以及就相关服务事宜进行商谈，并据此确定符合服务项目要求的最优的会计师事务所的方式；
(二)公开选聘：指公司公开邀请具备规定资质条件会计师事务所参加公开竞聘的方式；

(三)邀请选聘：指公司邀请两个（含两个）以上具备规定资质条件会计师事务所参加竞聘的方式；

(四)单一选聘：指公司邀请某个具备规定资质条件的会计师事务所参加选聘。

采用竞争性谈判、公开选聘、邀请选聘等选聘方式的，应当通过公司官网等公开渠道发布选聘文件，选聘文件应当包含选聘基本信息、评价要素、具体评分标准等内容。

选聘会计师事务所的一般程序如下：

(一)公司审计委员会提出选聘会计师事务所的资质条件及要求，并通知公司有关部门开展前期准备、调查、资料整理等工作；

(二)参加选聘的会计师事务所在规定时间内，将相关资料报送审计委员会；

(三)审计委员会对参加选聘的会计师事务所进行资质审查；

(四)审计委员会审核通过后，将拟聘会计师事务所的有关议案报请董事会审议；

(五)董事会审议通过后报股东会批准并及时履行信息披露义务；

(六)股东会审议通过后，公司与会计师事务所签订审计业务约定书。

审计委员会可以通过审阅相关会计师事务所执业质量资料、查阅公
开信息或者向证券监管、财政、审计等部门及注册会计师协会查询等方式调查……
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