公告日期：2025-08-28

天风证券股份有限公司

关于北京康辰药业股份有限公司

使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的
核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为北京康辰药业股份有限公司（以下简称“康辰药业”或“公司”）的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对康辰药业使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换相关事项进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康辰药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1084 号）的核准，公司向社会公众首次公开发行人民币普通股股票（A 股）4,000 万股，发行价格为每股人民币 24.34 元，募集资金总额为人民币 97,360.00 万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额
为人民币 89,142.5937 万元。上述募集资金已于 2018 年 8 月 20 日全部到账，广
东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位
情况进行了审验，并于 2018 年 8 月 20 日出具了验资报告（广会验字
[2018]G16002320621 号）。募集资金到账后，公司对募集资金采取了专户存储制度，开立了募集资金专项账户，募集资金全部存放于募集资金专项账户内。

二、募集资金投资项目的基本情况

截至 2025 年 6 月 30 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目和募集资
金使用情况如下：

单位：万元

序 已变更项目（含 承诺投资 调整后投资 截至 2025 年
号 承诺投资项目 部分变更） 金额 金额 6 月 30 日累
计投入金额

1 创新药研发及靶向 创新药研发及靶 41,142.59 9,950.59 10,195.17
抗肿瘤药物创新平 向抗肿瘤药物创

台建设项目 新平台建设项目

KC1036 —— 31,192.00 8,719.32

2 品牌建设及市场推 / 20,000.00 20,000.00 20,138.08
广项目

盐酸洛拉曲克原料 年产 500kg 抗肿

3 药产能建设项目 瘤原料药生产基 8,000.00 8,000.00 8,311.08

地建设项目

4 补充流动资金 / 20,000.00 20,000.00 20,407.70

合计 89,142.59 89,142.59 67,771.35

三、使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的原因
在募投项目实施过程中，根据募集资金专款专用原则，全部支出原则上均应从募集资金专户直接支付划转，但在募投项目实施期间，公司存在需要使用部分自有资金先行支付募投项目所需资金的情形，主要原因如下：

1、根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定，人员薪酬的支付应通过公司基本存款账户或一般存款账户办理；如以募集资金专户直接支付募投项目涉及的人员薪酬，则会出现公司通过不同账户支付人员薪酬的情况，不符合银行相关规定的要求。且薪酬费用需根据研发人员工时与在研管线匹配原则分别归集于相关募投项目及其他项目，以募集资金专户直接支付不便于日常募集资金管理和账户操作。

2、公司每月缴纳的税金、社保费用、住房公积金等按照征收机关的要求，均需通过指定银行托收方式支付，无法通过多个银行账户支付。

3、募投项目相关支出需以外币进行支付的，公司根据实际需要，结合自有外汇情况，由外汇账户……
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