公告日期：2026-02-28

上海锦和商业经营管理（集团）股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，2025 年，公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行职责。现将 2025 年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

截至 2025 年年末，公司董事会审计委员会由独立董事潘敏、郭燕玲及董事陆静维三名成员组成，其中主任委员由具有会计专业资格的潘敏担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2025 年度，董事会审计委员会共召开 9 次会议，全体委员均亲自出席了会
议，召开会议的具体情况如下：

序号 召开日期 会议名称 审议议题

第五届董事会审计委员会 审议《启动 2025 年会计师事务所选聘工
1 2025/3/14 第四次会议 作的议案》

审议《董事会审计委员会 2024 年度履职
情况报告》《2024 年年度报告及摘要》
第五届董事会审计委员会 《2024 年度财务决算报告及 2025 年预
2 2025/3/28 第五次会议 算报告》《2024 年度内部控制评价报告》
《关于续聘 2025 年度会计师事务所的
议案》等议案

第五届董事会审计委员会 审议《2025 年第一季度报告》

3 2025/4/28 第六次会议

第五届董事会审计委员会 审议《2025 年半年度报告及摘要》

4 2025/8/22 第七次会议

第五届董事会审计委员会 审议《2025 年第三季度报告》

5 2025/10/30 第八次会议

第五届董事会审计委员会 审计委员会就应收账款事项的专项会议
6 2025/11/24 专项会议 纪要

第五届董事会审计委员会 审议《关于 2025 年内部审计工作总结》
7 2025/12/12 第八次会议

8 2025/12/12 第五届董事会审计委员会 就年报重点事项的独立董事、审计委员

专项会议 会专项会议纪要

第五届董事会审计委员会 审议《启动 2026 年会计师事务所选聘工
9 2025/12/19 第八次会议 作的议案》

三、董事会审计委员会 2025 年度主要工作情况

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施

报告期内，董事会审计委员会审阅了公司的内部审计工作计划，2025 年 3月 28 日，公司召开了第五届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《2024 年度内部控制评价报告》，公司依据企业内部控制规范体系、《内部审计管理制度》及《内部控制评价指引》等，指导内审部开展内部控制评价工作，并出具《2024年度内部控制评价报告》。

报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度建设，监督促进公司不断完善并落实执行规范有效的内部控制制度，保证了公司各项生产经营管理活动有章可循，规范运作，确保了财务报告及信息披露的真实、准确、完整。

（二）审阅公司年度内部审计工作计划

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计计划，重点关注内部审计工作的规范性和有效性，并对其工作计划的可行性进行分析，并对该计划的可行性、流程的规范性表示认可。

（三）督促公司内部审计计划的实施

审计委员会审阅公司内部审计计划后，及时督促公司内部审计工作计划的执行，并对内部审计工作及审计中出现的问题提出了指导性意见，提升了公司内部审计的工作效率。经审阅内部审计工作报……
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