公告日期：2026-04-30

上海至纯洁净系统科技股份有限公司

内部控制审计报告

中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn
Floors5-8,12and23,Block A,UDCTimes Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou

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内部控制审计报告

中汇会审[2026]8601号
上海至纯洁净系统科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上海至纯洁净系统科技股份有限公司(以下简称至纯科技公司)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是至纯科技公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，至纯科技公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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五、强调事项

我们提醒内部控制审计报告使用者关注，至纯科技公司以前年度存在对关于金融负债科目的分类、投资性房地产科目的分类以及应收账款与合同负债科目列报等事项不规范，导致相关会计处理不准确的情形，这些情形表明至纯科技公司财务报表编制的内部控制存在重大缺陷。至纯科技公司已对相关的内部控制缺陷进行了整改，包括对前期差错进行了更正及完善相关核算管理办法。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

报告日期：2026年4月28日

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仅供中汇会审[2026]8601号报告使用

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