公告日期：2026-04-23

三棵树涂料股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

2025 年度，按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》及《三棵树涂料股份有限公司章程》《三棵树涂料股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，三棵树涂料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会认真履行职责，有效发挥作用。现将履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第六届董事会审计委员会由独立董事于增彪先生、独立董事高剑虹先 生以及董事林丽忠先生 3 名成员组成，并由具有专业会计资格的独立董事于增 彪先生担任审计委员会主任委员。

2025 年 11 月 5 日，公司完成董事会换届相关事项，第七届董事会审计委
员会由独立董事于增彪先生、独立董事高剑虹先生以及董事裴明华先生 3 名成 员组成，并由具有专业会计资格的独立董事于增彪先生担任审计委员会主任委 员。委员的任职符合相关规定，任期与第七届董事会任期一致。

二、审计委员会年度履职概况

报告期内，审计委员会会议召开情况如下：

1、2025 年 3 月 19 日召开了第六届董事会审计委员会第九次会议，会议主
要内容为：审议并通过《关于审议<董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告>的议案》《关于采用邀请招标方式选聘会计师事务所的议案》
《内审部 2024 年度工作报告》《内审部 2025 年度工作计划》，还听取了《2024 年
下半年度内审部重大事项检查报告》。

2、2025 年 4 月 24 日召开了第六届董事会审计委员会第十次会议，会议主
要内容为：审议并通过《2024 年年度报告及其摘要》《2024 年度财务决算报告》《2024 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》《2024 年度内部控制评价报告》《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》《董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》《关于续聘会计师事务
所的议案》《2025 年第一季度报告》《内审部 2025 年第一季度工作报告》，还听取了《董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》。

3、2025 年 8 月 14 日召开了第六届董事会审计委员会第十一次会议，会议
主要内容为：审议并通过《2025 年半年度报告及摘要》《内审部 2025 年半年度工作报告》《关于计提资产减值准备的议案》，还听取了《2025 年上半年度内审部重大事项检查报告》。

4、2025 年 10 月 16 日召开了第六届董事会审计委员会第十二次会议，会议
主要内容为：审议并通过《2025 年第三季度报告》《内审部 2025 年第三季度工作报告》《关于计提资产减值准备的议案》《2025 年前三季度利润分配方案》。
三、报告期公司董事会审计委员会主要工作内容

（一）监督及评估外部审计机构工作

在选聘外部审计机构过程中，董事会审计委员会对拟选任的致同会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性进行了评估，审核了外部审计机构的审计费用及聘用条款，确认支付金额与公司与其签署的《审计业务约定书》金额一致，并向公司董事会提出了继续聘任的建议。

在年度财务报告审计的各个阶段，审计委员会积极协调外部审计机构和确定审计工作时间安排，对 2024 年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价。报告期内，审计委员会与致同会计师事务所（特殊普通合伙）就审计范围、审计计划、审计策略等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）较好地完成了公司 2024 年度的审计工作。

2025 年 4 月 24 日公司召开第六届董事会第十九次会议，审议并通过《关于
续聘会计师事务所的议案》，全体审计委员会委员一致认为：致同会计师事务所（特殊普通合伙）在 2024 年度的审计工作中保证公司财务会计信息质量和推进公司治理方面发挥了积极作用，续聘其为公司 2025 年度审计机构有利于审计工作的持续性和稳健性，有利于保证审计质量和提高审计效率。同意聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年年度审计机构。

（二）指导内部审计工作、监督内部控制情况

报告期内，审计委员会认真审阅了《2024 年度内部控制评价报告》《内审部
2025 年第一季度工作报告》《内审部 2025 年半年度工作报告》及《内审部 2025年第三季度工作报告》，还听取了《2024 年下半年度内审部重大事项检查报告》《2025 年上半年度内审部重……
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