公告日期：2025-08-02

国晟世安科技股份有限公司

规范与关联方资金往来制度

（2025 年修订）

第一章 总则

第一条 为了规范国晟世安科技股份有限公司（以下简称“公司”）与控股股东、实际控制人及其他关联方（以下简称“公司关联方”）的资金往来，避免公司关联方占用公司资金，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，建立防范公司关联方占用公司资金的长效机制，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称的关联方是指《上海证券交易所股票上市规则》所认定的关联方。纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间进行的资金往来适用本制度。

第三条 本制度所称资金占用，包括经营性资金占用和非经营性资金占用两种情况。经营性资金占用，是指公司关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易所产生的对公司的资金占用。非经营性资金占用，是指公司为公司关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代公司关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给公司关联方资金，为公司关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给公司关联方使用的资金。
第四条 公司关联方不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。

第二章 规范与公司关联方资金往来

各种方式直接或间接占用公司的资金和资源，公司不得为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

第六条 公司与关联方发生的经营性资金往来，包括正常的关联交易产生的资金往来，除符合国家法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件以外，还需依照《公司章程》、《关联交易管理制度》等规定的决策程序进行，并且应当遵守公司《重大信息内部报告制度》和《信息披露管理办法》履行相应的报告和信息披露义务。

公司在处理与公司关联方发生经营性资金往来时，应明确具体的结算期限，严格限制经营性资金占用；禁止以“期间占用、期末偿还”或“小金额、多批次”等占用形式规避内部决策程序的行为，坚决杜绝通过关联方非关联化方式隐匿实际占用方的恶意违规行为。

第七条 公司应建立防止公司关联方非经营性资金占用的长效机制。公司财务部门应定期统计公司及子公司与公司关联方资金往来情况。公司内审部门应定期核查上述资金往来情况，杜绝公司关联方的非经营性资金占用情况的发生。
公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给公司关联方使用：

1、有偿或无偿地拆借公司的资金给公司关联方使用；

2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

3、委托公司关联方进行投资活动；

4、为公司关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

5、代公司关联方偿还债务；

6、中国证监会和上海证券交易所认定的其他方式。

第八条 公司及子公司应定期编制公司关联方资金占用情况汇总表、关联交易情况汇总表。

第三章 职责和措施

第九条 公司董事、审计委员会成员高级管理人员及委派至子公司担任董事、经理人员对维护公司资金和财产安全有法定义务和责任，应按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《审计委员会议事规则》《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》等规定勤勉尽职履行自己的职责。

第十条 公司董事长是防止非经营性资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人，公司总经理是直接主管责任人，主管会计工作负责人、会计机构负责人是该项工作的业务负责人。

第十一条 公司财务部门应当认真核算、统计公司与公司关联方之间的资金往来事项，并建立专门的财务档案。公司财务部门在办理与公司关联方之间的支付事宜时，应当严格遵守公司的各项规章制度和财务纪律。公司财务部门应定期对下属子公司进行检查，子公司应定期上报与公司关联方资金往来的自查情况，坚决杜绝公司关联方的非经营性占用资金的情况发生。

内部审计部门对公司关联方占用资金情况进行定期审计工作，对经营活动和内部控制执行情况进行监督和检查，并就每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。

第十二条 公司聘请的注册会计师在为公……
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