公告日期：2025-05-14

福建坤彩材料科技股份有限公司

对外投资管理制度

福建·福州

二〇二五年五月

福建坤彩材料科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强福建坤彩材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资的管理，规范公司对外投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，合理、有效的使用资金，使资金的时间价值最大化，依照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等国家法律法规，以及《福建坤彩材料科技股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本制度。
第二条 本制度所称的“对外投资”事项指以获取投资收益为目的，将公司现金、实物、无形资产或其他财产权利通过权益性投资、债权性投资的方式向境内外的其他单位进行的投资，以及该等投资的处置，包括但不限于：

（一）单独或与他人共同出资设立公司等经济实体；

（二）收购、出售、置换其他公司股权；

（三）增加、减少对外权益性投资；

（四）从事证券投资与与衍生品交易；

（五）对外发放贷款；

（六）改变对外投资的主要合同条款；

（七）其他投资事项。

第三条 投资管理应遵循的基本原则：公司的投资应遵循国家的法律法规，符合国家的产业政策；符合《公司章程》等法人治理制度的规定；符合政府监管部门及证券交易所有关规定；符合公司发展战略和中长期发展规划要求，合理配置企业资源，创造良好经济效益；同时必须谨慎注意风险，保证资金的安全运行。
第二章 对外投资的决策程序

第四条 公司作为投资主体，行使投资权利；各控股子公司的对外投资必须
按国家监管部门有关法规和《公司章程》及内部管理制度的规定程序进行。公司委派到控股子公司的董事和高级管理人员必须通过董事会、股东会建立相应的对外投资管理制度，并报公司备案。

第五条 公司股东会是公司的投资决策机构，公司的重大投资行为应由股东会审议通过。董事会、总经理办公会议根据股东会的授权，行使授权范围内的投资决策权。

第六条 董事会战略委员为公司董事会的对外重大投资专门预审机构，负责统筹、协调和组织投资事项的分析和研究，并形成对外投资预案递交董事会审议。董事会战略委员会下设工作组（也可根据需要临时设事项组），具体负责对有关重大投资事项的可行性调研。

第七条 董事会办公室负责筹备战略委员会、董事会、股东会对投资事项的审议；负责或监督投资事项的工商登记；负责与政府监管部门、股东、公司常年法律顾问、中介机构的联络、沟通；负责根据董事会的授权进行各种股票、债券、基金的买卖；负责按照相关规定，履行相应的信息披露义务。

第八条 董事会审计委员会负责对公司对外投资事项的决策程序、批准权限、投资管理、投资后运行的合法合规性进行监督。

第九条 财务处负责投资的资金保障和资金的控制管理。

第十条 内部审计部门负责对投资事项实施过程的合法、合规性及投资后运行情况进行审计监督。

第十一条 公司其他部门按部门职能参与、协助和配合公司的投资工作。

第十二条 公司董事会及其它有关机构，可以全面检查或部分抽查公司投资事项的决策程序及落实情况，任何人不得以任何形式、借口拒绝或逃避监督。
第十三条 发生下列行为之一的，公司有权对责任人给予行政处分、经济处罚；情节严重构成犯罪的，依法移交司法机关处理：

（一）未按本规定办理审批而擅自投资的；

（二）因工作严重失误，致使投资事项造成重大经济损失的；

（三）弄虚作假，不如实反映投资事项情况的；

（四）与外方恶意串通，造成公司投资损失的。

第三章 对外投资的审批权限

第十四条 公司投资事项的批准应严格按照《公司法》及有关法律、法规和《公司章程》等规定的权限履行审批程序。

第十五条 公司对外投资事项（不含对外担保、关联交易）达到以下标准之一的，由董事会审议后提交股东会审议决定：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5,000万元；

（三）交易的成交……
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