公告日期：2026-04-30

正平路桥建设股份有限公司

2025 年度董事会审计委员会履职报告

2025 年，在公司董事会正确领导下，董事会审计委员会依
照《中国证监会上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票
上市规则》及《公司章程》的有关规定，始终坚持恪尽职守、
勤勉尽责的工作态度，认真履行各项职责，积极参与重大决策。
现就 2025 年度履职情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会组成情况

公司第五届董事会审计委员会由独立董事陈斌、独立董事
陈文烈、董事王启民组成，并由会计专业资格独立董事陈斌任
召集人。

二、审计委员会会议召开情况

2025 年公司董事会审计委员会共召开 3 次会议，具体如下：

序号 届次 召开时间 审议议案

1、公司 2024 年年度报告及其摘要

2、公司 2024 年度财务决算报告

3、公司 2024 年度内部控制评价报告

第五届董事会审计 4、董事会审计委员会关于对会计师事务所履行监
1 委员会第七次会议 2025.4.29 督职责情况的报告

5、公司 2024 年度内部审计工作报告

6、公司 2025 年度内部审计工作计划

7、关于计提资产减值准备的议案

8、公司 2025 年第一季度报告

2 第五届董事会审计 2025.8.29 1、公司 2025 年半年度报告

委员会第八次会议 2、关于聘请公司 2025 年外部审计机构的议案

3 第五届董事会审计 2025.10.30 公司 2025 年第三季度报告

委员会第九次会议

三、审计委员会 2025 年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规及正平路桥建设股份有限公司（以下简称“公司”）《会计师事务所选聘制度》的有关规定，经公司与大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）充分沟通，大华所不再为公司提供 2025 年度审计服务。公司严格遵循相关选聘程序，结合自身审计业务需求，经审慎评估与研究，拟聘请中瑞诚会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“中瑞诚”）为公司 2025 年度外部审计机构。

公司董事会审计委员会严谨组织开展外部审计机构选聘工作，针对本次变更会计师事务所的原因，以及中瑞诚的独立性、专业胜任能力、执业质量、投资者保护能力、诚信状况等事项进行了全面审查。审查认为：本次变更会计师事务所系公司依据相关法律法规要求，基于审慎原则并综合考量公司发展战略与审计需求作出的决策，符合各项监管规定；中瑞诚具备从事证券业务的资质，拥有为上市公司提供审计服务的经验与专业能力，可满足公司 2025 年度财务及内部控制审计工作需求；同意公司聘请中瑞诚为 2025 年度外部审计机构。该事项已经公司第五届董事会 2025 年第二次定期会议、2025 年第一次临时股东大会审议通过。

2025 年度审计工作启动阶段，公司董事会审计委员会与中
瑞诚就总体审计策略、审计范围、审计计划及审计方法等事项进行了充分研讨与沟通；审计实施期间，双方就重点审计领域、审计工作推进进度、初审意见等内容保持常态化、充分的沟通交流。经核查，中瑞诚在本次审计过程中勤勉尽责，严格遵循独立、客观、公正的职业准则完成推进审计工作，审计意见秉持实事求是原则，所出具的审计报告真实、公允地反映了公司的财务状况及内部控制情况，切实履行了审计机构的法定责任与义务。

依据公司与中瑞诚签署的《审计业务约定书》，2025 年度
审计服务费用合计 256 万元，其中财务报告审计费用 200 万元，内部控制审计费用 56 万元，该费用金额与公司已披露的审计费用数据完全一致。

（二）审阅公司的财务报告并发表意见……
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