公告日期：2026-04-23

上海吉祥航空股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2025 年度履行监督职责情况报告

上海吉祥航空股份有限公司（以下简称“公司”）聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）作为公司 2025 年度财务报告审计机构、内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的要求，公司董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度审计履职评估及履行监督职责情况报告如下：

一、资质条件

上会事务所是财政部在上海试点成立的全国第一家会计师事务所，并成为全国第一批具有上市公司、证券、金融资质的会计师事务所之一；1998 年 12月按照财政部、中国证监会的要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所。2013 年 12 月，上海上会事务所有限公司改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。

截至 2025 年末，上会事务所拥有合伙人 113 名、注册会计师 551 名，签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师 191 名，是国内最具综合实力的会计师事务所之一。

二、执业记录

（一）基本信息

项目合伙人：叶辉，2003 年成为注册会计师，2008 年开始从事上市公司审计，2020 年开始在上会执业，2025 年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告情况：华媒控股（000607），浪潮软件（600756），达
刚控股（300103）。

签字注册会计师：单志艳，2017 年成为中国注册会计师，2012 年开始从事上市公司审计工作，2023 年开始在上会执业，2025 年起为本公司提供审计服
务；最近 3 年共签署 0 家上市公司审计报告。

项目质量控制复核合伙人:江燕，1998 年成为中国注册会计师，1996 年起开始从事上市公司审计，2016 年起开始在上会执业，2025 年起为本公司提供审计服务。最近 3 年复核 7 家上市公司审计报告。

（二）诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处
分。

（三）独立性

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

三、聘任会计师事务所履行的程序

公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于选聘公司 2025 年度财务报告审计机构及内控审计机构的议案》，同意聘请上会为公司 2025 年度财务报告审计机构以及内控审计机构。该议案已经公司 2025 年第一次临时股东会审议通过。

四、2025 年度审计会计师事务所履职情况

上会按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》等的相关要
求，审计了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及相关财务报表附注，及公司 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
在执行审计工作的过程中，上会运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通。

经审计，上会认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。同时，上会出具了公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。

五、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对上会的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审
计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 9 月 15 日，
董事会审计委员会 2025 年第六次会议审议通过《关于选聘公司 2025 年度财务报告审计……
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