公告日期：2026-03-21

建发合诚工程咨询股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，建发合诚工程咨询股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）2025 年审计履职评估及履行监督职责情况，报告如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

机构名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：1988 年 8 月

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1至 1001-26
执业资质：从事证券期货相关业务资格、曾连续入选国务院国资委备选库、从事金融相关审计业务资格、从事特大型国有企业审计资格、税务业务 5A 级资质、信息安全服务资质。

是否曾从事证券服务业务：是

首席合伙人：刘维

2.人员信息

截至 2025 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册
会计师 1507 人，其中 856 人签署过证券服务业务审计报告。

（二）续聘会计师事务所履行的程序

（1）公司于 2025 年 10 月 17 日召开第五届董事会审计委员会 2025 年第五
次会议及独立董事 2025 年第三次专门会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，认为容诚会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性
和诚信状况符合相关要求，同意提交公司董事会审议。

（2）公司分别于 2025 年 10 月 24 日召开第五届董事会第六次会议和 2025
年 11 月 10 日召开 2025 年第二次临时股东会，审议通过了《关于续聘会计师事
务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司 2025 年度财务报表及内部控制审计机构，负责公司 2025 年度财务报表审计及内部控制审计工作。

二、2025 年度审计会计师事务所履职情况

容诚会计师事务所按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年度年报工作安排，对公司 2025 年度财务
报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公
司非经营性资金占用及其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

经审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况、2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于 2025 年 12 月 31 日
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。容诚会计师事务所已于近期完成审计工作并出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会对公司聘请的审计机构容诚会计师事务所在独立性、专业胜任能力等方面做了全面细致的考察，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。公司董事会审计委
员会于 2025 年 10 月 17 日召开会议，审议通过《关于续聘会计师事务所的议
案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司 2025 年度财务报表和内部控制审计机构。

（二）2026 年 1 月 9 日，审计委员会召开 2025 年度审计工作第一次沟通会，
与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行工作沟通。会议听取了容诚会计师事务所关于公司 2025 年度的审计范围、审计策略、重要审计事项和工作安排的汇报，审计委员会对 2025 年度审计提出相关要求。

（三）2026 年 3 月 10 日，审计委员会召开 2025 年度审计工作第二次沟通
会，与负责公司审计工作的注册会计师及项……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。