公告日期：2025-11-25

苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司(以下简称“公司”)董事会决策功
能, 做到事前审计、专业审计, 确保董事会对总经理层的有效监督, 完善公
司治理结构, 公司董事会特决定下设董事会审计委员会(以下简称“审计委员
会”)。

第二条 为规范、高效地开展工作, 公司董事会根据《中华人民共和国公司法》(以下
简称“《公司法》”)、《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文
件以及《苏州金鸿顺汽车部件股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)
的有关规定, 制定本工作细则。

第三条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构, 行使《公司法》规定的监
事会的职权。

第四条 审计委员会所作决议, 必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有关法律、
法规的规定。

第二章 人员组成

第五条 审计委员会成员为3名, 为不在公司担任高级管理人员的董事, 其中独立董
事2名, 由独立董事中会计专业人士担任召集人。董事会成员中的职工代表
可以成为审计委员会成员。

审计委员会成员应当勤勉尽责, 切实有效地监督、评估公司内外部审计工作,
促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。

第六条 审计委员会设主任一名, 由具有会计专业人士身份的独立董事委员担任。

第七条 审计委员会主任负责召集和主持审计委员会会议, 当审计委员会主任不能
或无法履行职责时, 由其指定一名其他委员代行其职责。

第八条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同。

第九条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数少于3人时, 公司董事
会应尽快选举产生新的委员。

第十条 《公司法》《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会委员。

第三章 职责权限

第十一条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和
内部控制, 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后, 提交董事会
审议:

(一) 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告;

(二) 聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所;

(三) 聘任或者解聘公司财务负责人;

(四) 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正;

(五) 法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
第十二条 审计委员会对本工作细则前条规定的事项进行审议后, 应形成审计委员会
会议决议连同相关议案报送公司董事会审议。

第十三条 审计委员会依法检查公司财务, 监督董事、高级管理人员履行职责的合法合
规性, 行使公司章程规定的其他职权, 维护公司及股东的合法权益。

审计委员会发现董事、高级管理人员违反法律法规、上海证券交易所相关规
定或者《公司章程》的, 应当向董事会通报或者向股东会报告, 并及时披露,
也可以直接向监管机构报告。

审计委员会在履行监督职责过程中, 对违反法律法规、上海证券交易所相关

规定、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员, 可以提出罢免
的建议。

第十四条 审计委员会应当审核公司的财务会计报告, 对……
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