公告日期：2026-04-24

华泰联合证券有限责任公司

关于深圳市领先半导体科技产业股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金暨关联交易

之标的资产减值测试情况的核查意见

独立财务顾问

二〇二六年四月

释义

本核查意见中，除非文意另有所指，下列简称具有如下含义：

一、一般名词释义

公司/上市公司 指 深圳市领先半导体科技产业股份有限公司，曾用名：深圳
至正高分子材料股份有限公司

《华泰联合证券有限责任公司关于深圳市领先半导体科
本核查意见 指 技产业股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产减值测
试情况的核查意见》

目标公司/AAMI 指 AdvancedAssemblyMaterialsInternational Limited，先进封
装材料国际有限公司

滁州智合 指 滁州智合先进半导体科技有限公司

嘉兴景曜 指 嘉兴景曜企业管理合伙企业（有限合伙）

滁州智元 指 滁州智元管理咨询合伙企业（有限合伙）

滁州广泰 指 滁州广泰半导体产业发展基金（有限合伙）

拟置入标的/拟购买标的 指 AAMI、滁州智合、嘉兴景曜、滁州智元、滁州广泰
拟置出标的/至正新材料 指 上海至正新材料有限公司

标的公司/标的企业 指 拟置入标的和拟置出标的

嘉兴景曜、滁州智元 2 家合伙企业中先进半导体作为 GP
拟置入资产/拟购买资产 指 拥有的全部财产份额和相关权益，嘉兴景曜、滁州广泰 2
家合伙企业之 LP 的全部财产份额和相关权益，滁州智合
1.99%股权，以及 AAMI 49.00%股权

拟置出资产 指 上海至正新材料有限公司 100%股权

标的资产 指 拟置入资产和拟置出资产

减值测试标的资产 指 AAMI 99.97%股份

上市公司拟通过重大资产置换、发行股份及支付现金的方
式直接及间接取得目标公司 AAMI 之 87.47%股权并置出
本次交易 指 上市公司全资子公司至正新材料 100%股权，并募集配套
资金。考虑到同步进行的香港智信所持 AAMI 股权回购交
易，上市公司交易后将实际持有 AAMI 约 99.97%股权。

ASMPTLimited，中国香港上市公司（0522.HK），全球领
ASMPT 指 先的半导体封装设备龙头，本次交易对方 ASMPT Hong
Kong Holding Limited 的股东

ASMPT Holding 指 ASMPTHongKongHoldingLimited，先进香港控股有限公
司，为 ASMPT 的全资子公司

领先半导体 指 深圳市领先半导体发展有限公司

先进半导体 指 南宁市先进半导体科技有限公司

通富微电 指 通富微电子股份有限公司（002156.SZ），全球知名半导体
封测企业

海纳基石 指 深圳海纳基石投资有限公司

海南博林 ……
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