公告日期：2025-10-28

杭州豪悦护理用品股份有限公司

期货套期保值业务管理制度

（2025 年 10 月）

第一章 总则

第一条 为规范杭州豪悦护理用品股份有限公司（以下简称“公司”）期货交易业务，防范交易风险，根据《中华人民共和国证券法》《期货交易管理条例》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件以及《杭州豪悦护理用品股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及合并报表范围内子公司的期货交易业务。

第三条 本制度所称期货交易是指以期货合约或者标准化期权合约为交易标的的交易活动。

第四条 公司从事套期保值业务是指为管理外汇风险、价格风险、利率风险、信用风险等特定风险而达成与上述风险基本吻合的期货交易的活动。主要包括以下类型的交易活动：

（一）对已持有的现货库存进行卖出套期保值；

（二）对已签订的固定价格的购销合同进行套期保值，包括对原材料采购合同进行空头套期保值、对产成品销售合同进行多头套期保值，对已定价贸易合同进行与合同方向相反的套期保值；

（三）对已签订的浮动价格的购销合同进行套期保值，包括对原材料采购合同进行多头套期保值、对产成品销售合同进行空头套期保值，对浮动价格贸易合同进行与合同方向相同的套期保值；

（四）根据生产经营计划，对预期采购量或预期产量进行套期保值，包括对预期原材料采购进行多头套期保值、对预期产成品进行空头套期保值；

（五）根据生产经营计划，对拟履行进出口合同中涉及的预期收付汇进行套期保值；

（六）根据投资融资计划，对拟发生或已发生的外币投资或资产、融资或负债、浮动利率计息负债的本息偿还进行套期保值；

（七）证券交易所认定的其他情形。

第五条 公司期货交易行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第六条 公司从事期货交易业务，应遵循以下原则：

（一）公司参与期货交易应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则。

（二）公司不得从事以投机为目的的期货交易。

（三）公司不得使用募集资金从事期货交易。

（四）公司从事套期保值业务的期货品种应当仅限于与公司生产经营相关的产品、原材料和外汇等，且原则上应当控制期货在种类、规模及期限上与需管理的风险敞口相匹配。

（五）用于套期保值的期货与需管理的相关风险敞口应当存在相互风险对冲的经济关系，使得期货与相关风险敞口的价值因面临相同的风险因素而发生方向相反的变动。

（六）公司须以其自身名义或合并报表范围内子公司名义设立期货交易账户，不得使用他人账户进行期货交易业务。

（七）公司拟在境外开展期货交易的，应当审慎评估交易必要性和在相关国家和地区开展交易的政治、经济和法律等风险，充分考虑结算便捷性、交易流动性、汇率波动性等因素。

第二章 组织机构及其职责

第七条 公司成立期货领导小组，行使期货交易业务管理职责。期货领导小组成员包括：公司董事长、总经理、副总经理等；期货领导小组授权公司董事长为小组负责人，行使期货领导小组最终决策权。

第八条 期货领导小组的职责为：

（一）负责对公司从事期货交易业务进行监督管理；

（二）负责执行批准的期货交易计划；

（三）听取期货管理部门的工作报告；

（四）负责交易风险的应急处理；

（五）行使董事会授予的其他职责。

第九条 期货业务部门设在采购部，根据期货领导小组的审批意见，负责期货交易、市场信息收集和风险控制等工作。

第十条 公司财务部负责期货会计核算；公司内部审计部门负责对期货交易方案的执行情况进行监督；对套期保值业务的成果及风险防范体系进行定期、不定期审计，确保期货套期保值业务的合法合规；公司证券事务部门负责按照要求履行信息披露义务。

第十一条 期货具体业务执行由公司总经理完成，公司总经理作为期货领导小组的日常执行人员，其职责为：

（一）制订、调整期货交易计划、操作方案，并报期货领导小组审批；

（二）执行具体的期货交易指令；

（三）向期货领导小组汇报并提交书面工作报告；

（四）其他日常联系和管理工作。

第十二条 期货业务部门下设交易员、档案管理员、风险管理员岗位。各岗位职责如下：

（一）交易员：负责期货交易业务的实际操作和交易账户的管理，负责监控市场行……
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