公告日期：2026-03-28

确成硅化学股份有限公司

董事会审计委员会2025年度对会计师事务所

履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等相关文件规定，公司审计委员会切实对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）在 2025 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员
总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802 名。

（二）续聘会计师事务所履行的程序

董事会审计委员会一致同意将续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公
司 2025 年度审计机构事项提交公司董事会审议，公司于 2025 年 4 月 23 日召开
第四届董事会第二十三次会议，于 2025年 5 月 16 日召开 2024 年年度股东大会，
分别审议通过了《关于续聘 2025年度审计机构的议案》。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，立信对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制
的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025 年 3 月 28 日，审计委员会与立信召开了 2024 年年报审计事中
沟通会议，会议听取了立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于年度财务及内控审计工作进度、监盘情况介绍、函证回函情况介绍及遇到的困难等介绍。

（二）2025 年 4 月 21 日，立信会计师负责公司审计项目的签字会计师、项
目负责人向审计委员会汇报了 2024 年年报的审计进度、审计结果、关键审计事项、重大非常规交易、在审计中发现的重大问题等事项。立信会计师事务所就其对公司会计实务和政策、管理层的判断和估计、财务报告质量等方面向审计委员会作出评价。

（二）公司董事会审计委员会对立信的资质进行了严格审核。2025 年 4 月
21 日，董事会审计委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于续聘 2025 年度
审计机构的议案》，审计委员会认为立信具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。一致同意将续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构事项提交公司董事会审议。

（三）2025 年 12 月 26 日，审计委员会通过通讯方式与负责公司审计工作
的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对 2025年度审计工作的审计范围、
重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（四）2026 年 3 月 23 日，公司第五届董事会审计委员会第五次会议召开，
负责公司审计项目的签字会计师、项目负责人向审计委……
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