公告日期：2025-06-04

证券代码：605218 证券简称：伟时电子
伟时电子股份有限公司

Ways Electron Co.,Ltd.

（江苏省昆山开发区精密机械产业园云雀路 299 号）

关于伟时电子股份有限公司

2024 年度向特定对象发行 A 股股票

申请文件的审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

二〇二五年五月

上海证券交易所：

贵所于 2025 年 5 月 13 日出具的《关于伟时电子股份有限公司向特定对象
发行股票申请文件的审核问询函伟时》（上证上审（再融资）〔2025〕144 号）（以下简称“《审核问询函》”）已收悉，伟时电子股份有限公司（以下简称“伟时电子”、“发行人”或“公司”）与中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”或“保荐人”）、北京国枫律师事务所（以下简称“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）对反馈意见所提问题进行了认真讨论与核查，就需要发行人及各相关中介机构做出书面说明和核查的有关问题逐项落实，本着勤勉尽责、诚实守信的原则就《审核问询函》所提问题进行了逐项回复，请予审核。

说明：

一、如无特别说明，本回复报告中使用的简称或专有名词与《伟时电子股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（申报稿）》中的释义相同。在本回复报告中，合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

二、本回复报告中的字体代表以下含义：

黑体（加粗）： 审核问询函所列问题

宋体（加粗、不加粗）： 审核问询函问题回复、中介机构核查意见

目 录

目 录...... 2
1、关于募投项目 ...... 3
2、关于融资规模与效益测算 ...... 19
3、关于经营情况 ...... 37
4、关于应收账款及存货等 ...... 66
5、其他...... 76

1、关于募投项目

根据申报材料，1）发行人本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过48,000.00 万元（含本数），将用于“轻量化车载新型显示组件项目”和补充流动资金，将新增 433 万件轻量化结构件和 185 万件新型车载背光显示模组的生产能力。2）公司前次募投项目包括“背光显示模组扩建及智能显示组件新建项目”，用于背光显示模组及智能显示组件的扩产，预计完工时间经过多次延期，
从 2022 年 9 月延期至 2025 年 10 月。

请发行人说明：（1）本次募投项目产品轻量化结构件和新型车载背光显示模组是否已量产，结合本次募投项目产品与公司现有产品的联系与区别，说明本次募投项目是否涉及新产品、新技术，募集资金是否投向主业；（2）前次募投项目多次延期的原因，相关因素是否影响本次募投项目实施，目前前募的建设进展及如期完工的可能性；结合募投项目产品市场需求情况、前募延期的原因、相关产品毛利率变动趋势、本次募投项目与前次募投项目的差异，说明本次募投项目建设是否具有必要性，是否存在投向前募的情况；（3）结合公司现有产能及新增产能情况、报告期内产能利用率、市场竞争格局、同行业公司产能及扩产情况、公司在手订单情况等，说明本次募投项目新增产能的合理性，产能消化是否存在重大不确定性。

请保荐机构核查并发表明确意见。

回复：

一、本次募投项目产品轻量化结构件和新型车载背光显示模组是否已量产，结合本次募投项目产品与公司现有产品的联系与区别，说明本次募投项目是否涉及新产品、新技术，募集资金是否投向主业

（一）本次募投项目产品轻量化结构件及新型车载背光显示模组均已量产

1、轻量化结构件产品

结构件系公司主营业务产品背光显示模组的重要组成部分，对显示模组起支撑、固定、散热作用，并进一步影响显示模组的重量、应力强度、自身结构及与外部连接的稳定性。轻量化结构件则系以镁合金为主要材质的结构件产品，

特征 轻量化结构件 传统结构件

主要材质 镁合金 铝合金 钢材/铝材

密度低，钢性好，在保 密度较高，同等规格下 密度较高，同等规格下
……
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