公告日期：2025-04-28

上海罗曼科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2024 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》及《董事会专门委员会工作细则》等规定和要求，上海罗曼科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

众华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“众华所”）的前身是 1985年成立的上海社科院会计师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特
殊普通合伙企业。众华所注册地址为上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088
室。众华所首席合伙人为陆士敏先生，2024 年末合伙人人数为 68 人，注册会计师共 359 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 180 人。

众华所 2024 年经审计的业务收入总额为人民币 56,893.21 万元，审计业务收
入为人民币 47,281.44 万元，证券业务收入为人民币 16,684.46 万元。众华所 2024
年上市公司审计客户数量 73 家，审计收费总额为人民币 9,193.46 万元。众华所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等。众华所提供审计服务的上市公司中与公司同行业客户共 4 家。

（二）变更会计师事务所的原因

由于原审计机构上会会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 7 年为公司提供审计服务，综合考虑公司经营情况、发展战略以及审计服务的需求，公司根据财政部《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，通过邀请招标的方式，并经综合评估和充分沟通拟变更公司 2024 年度审计机构。

（三）聘任会计师事务所履行的程序

经董事会审计委员会 2024 年第六次会议同意，公司于 2024 年 11 月 26 日召
开的第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十一次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任众华所为公司 2024 年度财务及内
控审计机构，该议案于 2024 年 12 月 12 日经 2024 年第六次临时股东大会审议通
过。公司关于会计师事务所聘任的标准、方式和审议程序合法合规。

二、2024 年年审会计师事务所履职情况

按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及
公司 2024 年年报工作安排，众华所对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，众华所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

经审计，众华所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。众华所出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）评估会计师事务所的独立性和专业性情况

审计委员会对众华所的独立性、专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的独立性、资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）向董事会提出聘请会计师事务所的审议情况

公司董事会审计委员会根据《公司章程》中选聘会计师事务所的政策、流程及相关注意事项等，提议启动选聘会计师事务所相关工作，查阅了众华所有关资格证照、相关信息，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，……
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