公告日期：2026-05-28

证券代码：688047 证券简称：龙芯中科 公告编号：2026-017
龙芯中科技术股份有限公司

向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报与填补措施及相关
主体承诺的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发（2013）110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发（2014）17 号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告（2015）31 号）、《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（国发（2024）10 号）以及《关于加强资本市场中小投资者保护的若干意见》（中国证券监督管理委员会公告（2025）19 号）等规定的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行事项对即期回报摊薄的影响进行了分析，并提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体内容如下：

一、本次向特定对象发行对公司主要财务指标的影响测算

（一）假设前提

以下假设仅为测算本次发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：

（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。

（2）假设本次发行于 2026 年 12 月实施完毕，该时间仅用于测算本次发行
对摊薄即期回报的影响，公司不对实际完成时间构成承诺。最终以中国证监会同
意本次发行注册后的实际完成时间为准。

（3）假设本次向特定对象发行股票数量为不超过公司发行前总股本的 10%，即不超过 40,100,000 股。在预测公司总股本时，以本次发行股数为基础，仅考虑本次发行股份的影响，不考虑转增、回购、股份支付及其他因素导致股本发生的变化。

（4）本次发行股票的数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目的假设，最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。

（5）本次测算不考虑本次发行募集资金到位、其他非经常性损益、不可抗力因素等对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）、股本等的影响。
（6）2025 年公司经审计的归属于母公司所有者的净利润为-45,514.03 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-50,826.15 万元。假设 2026年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润在 2025 年度基础上按照增亏 20%、持平、减亏 20%分别测算。

（二）对主要财务指标的影响

基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：

项目 2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日

年 12 月 31 日 发行前 发行后

总股本（股） 401,000,000 401,000,000 441,100,000

假设 1：2026 年扣非前后归属于上市公司股东的净利润较 2025 年度增亏 20%

归属于上市公司普通股股东的净 -455,140,256.11 -546,168,307.33 -546,168,307.33
利润（元）

扣除非经常性损益后归属于上市 -508,261,498.96 -609,913,798.75 -609,913,798.75
公司普通股股东的净利润（元）

基本每股收益（元/股） -1.1350 -1.3620 -1.2382

稀释每股收益（元/股） -1.1350 -1.3620 -1.2382

扣除非经常性损益后基本每股收 -1.2675 -1.5210 -1.3827
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