公告日期：2026-04-23

投资管理制度
广州中望龙腾软件股份有限公司

二〇二六年四月

第一章 总 则

第一条 为加强广州中望龙腾软件股份有限公司（以下简称“公司”）投资活
动的管理，规范公司对外投资行为，防范对外投资风险，保护公司和全体股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规、规范性文件及《广州中望龙腾软件股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及公司所有全资和控股子公司（以下统称“子公
司”）及分支机构的对外投资行为。

公司对外投资业务实行集中决策、统一管理，所有对外投资项目必须经公司决策层审批后方可实施。任何子公司及分支机构均不得自行对其对外投资作出决定。子公司及分支机构的对外投资事项，应当在子公司及分支机构经营层讨论后，按照本制度的规定履行相应的审批程序，经公司批准后，由子公司及分支机构依据合法程序以及其管理制度执行。未经公司批准，子公司及分支机构不得进行对外投资。

第三条 本制度所称对外投资，是指公司及子公司以现金、实物、无形资产
等方式进行各种形式的投资活动及项目退出行为，包括但不限于：

（一）新设立企业（包括合伙企业）的股权或权益性投资；

（二）以新增或购买存量权益的方式取得或增加被投资企业权益；

（三）项目合作方式的投资；

（四）股票、基金投资；

（五）债券、委托贷款及其他债权投资；

（六）法律、行政法规及规范性文件规定的其他投资。

本制度不适用于低风险银行理财产品等现金管理、对外担保事项，现金管理业务、对外担保事项应当遵守相关法律、法规、规章及中国证监会、上海证券交易所的监管规定。

第四条 对外投资应当遵循以下原则：

（一）对外投资必须符合国家、地区产业政策，以及公司的发展战略规划。
逐步形成以公司品牌为标志，主业突出、行业特点鲜明的产业体系。

（二）对外投资必须符合公司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，合理配置企业资源，有利于公司的可持续发展、提高公司的整体经济利益。
（三）公司谨慎从事证券投资、委托理财等高风险投资，该类投资不得占用公司正常生产经营资金。

（四）根据国家对投资行为管理的有关要求，需要报政府部门审批的，应履行必要的报批手续。境外投资必须考虑政治、文化、经济、法律、市场、汇率等因素的影响。

（五）对外投资严格实行预算管理，防止对外投资失控导致公司资金链断裂。
第二章 审批权限

第五条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。

第六条 公司对外投资应严格按照《公司法》《上市规则》等有关法律、法规、
规范性文件、《公司章程》以及公司《股东会议事规则》《董事会议事规则》《高级管理人员工作细则》等规定的权限履行审批程序。公司的对外投资构成关联交易及/或须予披露的交易的，应按照有关关联交易及/或须予披露的交易的审批程序办理。

第七条 公司股东会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，各决策
机构应严格按照《公司法》《上市规则》等相关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定、上海证券交易所业务规则、《公司章程》及本制度规定的权限，对公司的对外投资活动履行审批程序并作出决策。

公司董事会战略委员会（以下简称“战略委员会”）主要负责对公司长期发展战略和重大战略性投资决策等事项进行可行性研究并向董事会提出建议。

公司总经理为对外投资的主要负责人，统一管理并组织相关部门负责做好战略委员会决策的前期准备工作，包括但不限于上报重大投资融资、资本运作、资产经营等项目的意向、初步可行性报告以及合作方的基本情况等资料。

公司及子公司须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行性等有助于决策机构作出决策的相关要素进行切实认真的论证研究。公司总经理可以指定公司内
部相关部门为公司管理投资事项的内部职能部门，负责公司投资项目的规划、论证、披露及监控等工作。必要时，公司可聘请外部机构和专家对投资项目进行咨询和论证。

第八条 公司对外投资达到下列标准之一的，经董事会审议通过后，应当及
时披露，并提交股东会审议：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 50%以上；

（二）交易的成交金额占公司市值的 50％以上；

（三）交易标的（如股权）最近一个会计年度资产净额占公司市值的 50%以上；

（四）交易标的（如股权）最近一……
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