公告日期：2023-04-21

上海证券交易所

纪律处分决定书

〔2023〕43 号

───────────────关于对广东紫晶信息存储技术股份有限公司及
有关责任人予以纪律处分的决定

当事人：

广东紫晶信息存储技术股份有限公司，A 股证券简称：*ST紫晶，A 股证券代码：688086；

郑穆，广东紫晶信息存储技术股份有限公司实际控制人暨时任董事长；

罗铁威，广东紫晶信息存储技术股份有限公司实际控制人暨时任董事；

钟国裕，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任董事、总
经理；

李燕霞，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任董事、财务总监；

黄美珊，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任监事、总经理助理；

焦仕志，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任副总经理；

魏 强，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任副总经理；

杨思维，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任监事；
王炜，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任董事会秘书；

林海忠，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任南区销售总监；

丁杰，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任采购部经理；

刘宁宁，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任子公司北京晶铠信息存储技术有限公司常务副总经理、广东紫晶信息存储技术股份有限公司广州分公司副总裁；

王铁林，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任独立董事；

谢志坚，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任董事；
潘龙法，广东紫晶信息存储技术股份有限公司时任独立董
事。

一、上市公司及相关主体违规情况

根据《行政处罚决定书》（〔2023〕30 号）及《市场禁入决定书》（〔2023〕11 号）查明的事实及相关公告，广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称公司）在发行上市、信息披露方面，有关责任人在职责履行方面，存在以下违规行为。

（一）欺诈发行

2019 年 4 月 3 日，公司披露《广东紫晶信息存储技术股份
有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》（以下简称《招股说明书》）申报稿。10 月 23 日，公司获得上海证券交易所（以下简称本所）科创板股票上市委员会审议同意发行上
市（首发）。2020 年 1 月 19 日，公司获得中国证监会下发的《关
于同意广东紫晶信息存储技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》。2 月 21 日，公司披露《招股说明书》正式稿。2月 26 日，公司在科创板上市。

1.《招股说明书》虚增营业收入、利润。公司《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。

2017 年，公司通过开展虚假业务，虚增营业收入合计43,497,313.43 元，占当年营业收入的 13.9%，虚增利润合计21,627,070.35 元，占当年利润总额的 35.82%。

2018 年，公司通过开展虚假业务和提前确认收入，虚增营
业收入合计 111,457,882.74 元，占当年营业收入的 27.75%，虚增利润合计 39,036,333.51 元，占当年利润总额的 32.59%。

2019 年上半年，公司通过开展虚假业务和提前确认收入，虚增营业收入合计 66,939,521.10 元，占当年营业收入的42.97%，虚增利润合计 25,326,629.03 元，占当年利润总额的137.33%。

2.《招股说明书》未按规定披露对外担保。公司《招股说明
书》未按规定披露的 2016 年末、2017 年末和 2019 年上半年末
对外担保余额分别为 1,000 万元、1,000 万元、7,500.12 万元。截至《招股说明书》签署日，公司未按规定披露对外担保余额合计 13,500.12 万元。

（二）信息披露违法违规

1.定期报告存在虚假记载。在上市后，公司继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。

2019 年年度报告中，公司通过开展虚假业务和提前确认收入，虚增营业收入 270,871,411.88 元，占当期报告记载的营业收入绝对值的 52.46%，虚增利润 145,290,742.15 元，占当期报告记载的利润总额绝对值的 94.55%。

2020 年年度报告中，公司通过开展虚假业务和提前确认收入，虚增营业收入 327,797,330.95 元，占当期报告记载的营业收入绝对值的 58.26%，虚增利润 169,023,641.79 元，占当期报告记载的利润总额绝对值的 150.21%。

2.未按规定披露对外担保。公司 2019 年年度报告遗漏披露
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