公告日期：2026-04-28

陕西斯瑞新材料股份有限公司

2026 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法
为了进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、核心技术人员以及公司其他骨干员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，提升公司的市场竞争能力与可持续发展能力，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司股权激励管理办法》《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激励信息披露》等有关法律、法规和规范性文件以及《陕西斯瑞新材料股份有限公司章程》的规定，公司制定了《陕西斯瑞新材料股份有限公司 2026 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“本计划”）。

为完善公司的法人治理结构，保证本计划的顺利实施，根据有关法律、法规及规范性文件和《陕西斯瑞新材料股份有限公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，制定《陕西斯瑞新材料股份有限公司 2026 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》（以下简称“本办法”）。

一、考核目的

本办法旨在加强本计划执行的计划性，量化本计划设定的具体目标，促进激励对象考核管理的科学化、规范化、制度化；同时引导激励对象提高工作绩效，提升工作能力，客观、公正评价员工的绩效和贡献，为本计划的执行提供客观、全面的评价依据。

二、考核原则

（一）坚持公平、公正、公开的原则，严格按照本办法考核评估激励对象；
（二）考核指标与公司业绩及激励对象个人绩效相结合。

三、考核范围

本办法适用于参与公司 2026 年股票期权与限制性股票激励计划的所有激励对象。所有激励对象必须在公司授予权益时和本激励计划规定的考核期内与公司或其子公司存在聘用或劳动关系。

（一）公司董事会薪酬与考核委员会（以下简称“薪酬与考核委员会”）组织考核工作，并负责对激励对象进行考核；

（二）公司人力资源部在薪酬与考核委员会的指导下实施具体的考核工作，负责相关数据的收集和整理，汇总考核结果；公司人力资源部、财务部与董事会办公室组成工作小组，对激励对象考核结果进行核实和确认；

（三）公司董事会负责考核结果的审核。

五、绩效考评评价指标及标准

（一）股票期权激励计划的业绩考核

（1）公司层面业绩考核要求

本激励计划考核年度为 2026-2027 年 2 个会计年度,每个会计年度考核一次。
以公司 2025 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为基数，对考核年度的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润进行考核，根据上述指标的完成情况核算各年度公司层面的行权比例。本激励计划授予的股票期权的行权安排及对应业绩考核目标如下表所示：

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
行权期 考核年度 增长率（A）

目标值（Am） 触发值（An）

第一个行权期 2026 年 35% 26%

第二个行权期 2027 年 82% 58%

考核指标 考核指标完成比例 公司层面行权比例（X）

归属于上市公司股东的扣除 A≥Am 100%

非经常性损益的净利润增长 An≤A＜Am 80%

率（A） A＜An 0%

确定公司层面行权比例 X 值 当考核指标出现 A≥Am 时，X=100%；当考核指标出现 An
的规则 ≤A＜Am 时，X=80%；当考核指标出现 A＜An 时，X=0%。

注：1、上述“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长率”以经审计的合并财务报表所载“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”为计算依据，且剔除本次及考核期间内其它激励计划股份支付费用影响的数值；
2、本激励计划涉及的业绩目标不构成公司对……
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