公告日期：2026-04-29

广东利扬芯片测试股份有限公司

2025 年度董事会审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《广东利扬芯片测试股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”）等有关规定，广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责，充分利用自身专业开展工作，恪尽职守、积极履行工作职责，现就董事会审计委员会 2025 年度的履职报告如下：
一、审计委员会基本情况

公司第四届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为郭群女士、郑文先生（2026 年 2 月已离任）、黄主先生，其中主任委员/召集人由具有会计专业知识的人士郭群女士担任，报告期内董事会审计委员会人员构成未发生变化。全体成员任职资格均符合法律法规及《公司章程》等的规定，均具备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和行业经验。
二、审计委员会会议召开情况

2025 年度，审计委员会共召集 5 次会议，全体委员均亲自出席会议。会议
召开和审议情况如下：

序 届次 召开日期 审议并通过议案

号

《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》
《关于<2024 年度董事会审计委员会履职报
告>的议案》

《关于<董事会审计委员会对会计师事务所
第四届董事会审 2024 年度履行监督职责情况报告>的议案》
1 计委员会 2025 年 2025/4/18 《关于<公司 2024 年度募集资金存放与实际
第一次会议 使用情况的专项报告>的议案》

《关于<2024 年度内部控制评价报告>的议
案》

《关于<2024 年度财务决算报告>的议案》
《关于<2025 年第一季度报告>的议案》

《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》

第四届董事会审 《关于<2025年半年度报告>及其摘要的议案》
2 计委员会 2025 年 2025/8/14 《关于<公司 2025 年半年度募集资金存放、管
第二次会议 理与实际使用情况的专项报告>的议案》

第四届董事会审

3 计委员会 2025 年 2025/9/25 《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》
第三次会议

第四届董事会审

4 计委员会 2025 年 2025/10/24 《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》

第四次会议

第四届董事会审

5 计委员会 2025 年 2025/12/26 《关于 2026 年度日常关联交易预计的预案》
第五次会议

三、董事会审计委员会 2025 年度工作履职情况

（一）聘请外部审计机构情况

根据相关法律法规、规章制度、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《公司章程》《公司会计师事务所选聘制度》等的规定，董事会审计
委员会于 2025 年 9 月 25 日召开第四届董事会审计委员会 2025 年第三次会议，
对拟续聘的立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）的资质条件、执业记录、质量管理水平、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平及报价等进行了综合审查。我们认为其具备应有的职业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，不会损害公司及股东特别是中小股东……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。