公告日期：2020-09-18

东莞证券股份有限公司

关于广东利扬芯片测试股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市

之

发行保荐书

保荐机构暨主承销商

（住所：东莞市莞城区可园南路一号）

二〇二〇年九月

声明

东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“本保荐机构”）及保荐代表人王睿先生、张晓枭先生根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》（以下简称《实施意见》）、《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》（以下简称《注册管理办法》）、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》（以下简称《审核规则》）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》（以下简称《上市审核问答》、《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》（以下简称《申报及推荐暂行规定》）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则、行业职业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。

本发行保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《广东利扬芯片测试股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中相同的含义。

目 录

声明 ...... 1
目 录 ...... 2
第一节 本次证券发行基本情况...... 3

一、保荐机构、保荐代表人、项目组成员介绍...... 3

二、发行人基本情况 ...... 4

三、本保荐机构与发行人之间的关联关系...... 5

四、保荐机构内部审核程序和内核意见...... 6
第二节 保荐机构承诺事项 ...... 8
第三节 保荐机构专项核查意见...... 9

一、本保荐机构对发行人财务报告专项检查情况的说明...... 9

二、对发行人首次公开发行股票摊薄即期回报事项的核查意见...... 13

三、本保荐机构关于实际控制人及其他股东公开发售股份的说明...... 14
四、本保荐机构对发行人及其控股股东等责任主体所作出的相关承诺的说明...... 14

五、本保荐机构关于发行人股东私募基金备案事项的核查说明...... 15
六、关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防范的核查意见

...... 21

第四节 对本次证券发行的推荐意见...... 23

一、发行人关于本次证券发行的相关决策程序...... 23

二、发行人符合证券发行条件的说明...... 23

三、发行人存在的主要风险 ...... 29

四、对发行人审计截止日后主要经营状况的核查结论...... 36

五、发行人发展前景评价 ...... 37

六、保荐机构推荐意见 ...... 37

第一节 本次证券发行基本情况

一、保荐机构、保荐代表人、项目组成员介绍
（一）保荐机构名称

东莞证券股份有限公司
（二）本保荐机构指定保荐代表人情况

1、保荐代表人姓名

王睿先生、张晓枭先生

2、保荐代表人保荐业务执业情况

王睿先生

序号 项目名称 保荐工作 是否处于持
续督导期间

1 东莞发展控股股份有限公司2015年度非公开发行股票 项目组成员 否

项目

2 东莞市华立实业股份有限公司首次公开发行股票并上 项目组成员 否

市项目

3 深圳市美格智能技术股份有限公司首次公开发行股票 项目协办人 否

并上市项目

张晓枭先生

序号 项目名称 保荐工作 是否处于持
续督导期间

1 东莞发展控股股份有限公司2015年度非公开发行股票 项目组成员 ……
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