公告日期：2026-04-17

广东芳源新材料集团股份有限公司

董事和高级管理人员薪酬管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步完善广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称“公司”）
治理结构，加强对董事和高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励约束机制，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等法律、法规及规范性文件以及《广东芳源新材料集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于《公司章程》规定的董事和高级管理人员。

第三条 公司董事、高级管理人员薪酬管理遵循以下原则：

（一）按劳分配与权、责、利相结合的原则；

（二）与公司效益相适应、与长远利益相结合的原则；

（三）薪酬与市场价值规律相符的原则；

（四）公开、公正、透明的原则。

公司应当合理确定董事、高级管理人员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪酬分配向关键岗位、生产一线和紧缺急需的高层次、高技能人才倾斜，促进提高普通职工薪酬水平。

第二章 薪酬考核管理机构

第四条 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高级管理人员的
考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，明确薪酬确定依据和具体构成。

董事和高级管理人员的绩效评价由董事会薪酬与考核委员会负责组织，公司可以委托第三方开展绩效评价。

独立董事的履职评价采取自我评价、相互评价等方式进行。

第五条 董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。在董事会或者薪酬与考
核委员会对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。

高级管理人员薪酬方案由董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。

公司亏损的，应当在董事、高级管理人员薪酬审议各环节特别说明董事、高级管理人员薪酬变化是否符合业绩联动要求。

第六条 公司人力资源部、财务中心、董事会秘书办公室等相关部门配合董
事会薪酬与考核委员会进行公司董事和高级管理人员薪酬方案的具体实施与考核。

第三章 薪酬的结构与标准

第七条 公司董事、高级管理人员的工资总额决定机制为：以上年度的工资
总额作为参考，结合公司经营业绩、个人履职情况以及公司未来发展规划等因素综合确定当年工资总额。

第八条 董事薪酬结构：

（一）内部董事

内部董事是指在公司（包含控股子公司）担任实际工作岗位的非独立董事，包括兼任高级管理人员的非独立董事和职工代表董事。内部董事薪酬按照本制度高级管理人员的薪酬标准执行，并额外领取固定董事津贴。

（二）外部董事

外部董事是指不在公司担任除董事外其他实际职务的非独立董事。外部董事在公司领取固定董事津贴。

（三）独立董事

独立董事在公司领取固定独立董事津贴。

上述董事津贴标准参照同行业标准并结合公司实际情况，由股东会审议确定，股东会审议通过后按月发放。

第九条 高级管理人员的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、福利津贴和中长期激
励收入等组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十，具体如下：

（一）基本薪酬

根据所任职位的价值、责任、能力、市场薪资行情以及公司经营等情况确定，
按月发放。

（二）绩效薪酬

绩效薪酬与公司经营业绩考核及个人绩效考核相挂钩，根据公司经济效益、部门业绩指标达成情况以及个人工作业绩表现等因素综合评估确定，根据考核周期，并基于审慎原则扣除一定比例后进行提前预发放，待年度报告披露和年度绩效评价后进行年度结算，多退少补。

（三）福利津贴

包括伙食补贴、节日福利、生日福利等公司规定可发放的项目，按公司统一标准发放。

（四）中长期激励收入

与中长期考核评价结果相挂钩，是对中长期经营业绩及贡献的奖励，包括但不限于股权激励、员工持股计划以及其他根据实际情况发放的中长期专项奖金、激励或奖励等，具体根据公司制定的激励方案执行。

第十条 公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩大，内部董事、高
级管理人员平均绩效薪酬未相应下降的，应当披露原因。

第十一条 公司董事、高级管理人员的薪酬或津贴均为税前金额，公司将按
照国家和公司的有关规定代扣代缴包括但不限于以下内容：

（一）个人所得税；

（二）各类社会保险费用、住房公积金等由个人承担的部分；

（三）国家或公司规定的其他款项等应由个人承担的部分。

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